;)
小規模交增值稅可以借：應交稅費-增值稅 貸：未交增值稅，交稅的時候可以 借：未交增值稅 貸：銀行存款
1/532
2021-10-13
資料]MC公司為增值稅般納稅人，適用稅率為13%。該公司本期購人材料16700元，增值稅稅額21710元。同期累計銷售產品收人20000元。本期購入材料中有800元為在建工程領用。該公司發生如下經濟業務:1.從HG公司購人3W材料一批，增值稅專用發票上載明:價款為400000元，增值稅稅額為52000元。3W材料已驗收入庫，貨稅款尚未支付。2.銷售Y產品一批,增值稅專用發票上載明:價款為200000元，增值稅稅額為26000元。貨稅款已存人銀行。3.購人機器設備一臺，增值稅專用發票上載明:價款為150000元,增值稅稅額為19500元。設備已到達并交付使用，款項已支付。4.購人4W材料一批,增值稅專用發票上載明:價款為500000元，增值稅稅額為65000元。4W材料已人庫，貨款已支付。材料人庫后,將該材料全部用于廠房建造工程項目。[要求]1.計算本期應納增值稅稅額。2.根據業務1至業務4資料，編制相關的會計分錄
5/1602
2022-03-29
一般納稅發票進項認證可以不按日期嗎？留底六千多稅沒什么影響吧？
1/513
2019-05-08
4.某企業為增值稅一般納稅人， 2019年3月1日， 企業對經營租人的廠部辦公樓采用出包工程方式進行裝修改造，以銀行存款支付全部工程款，取得增值稅專用發票上注明的價款60萬元，增值稅稅額6萬元。當月31日 工程完工達到預定可使用狀態并交付使用。按租賃合同規定租賃期為5年，租賃開始日為2019年2月28日,年租金48萬元(不含增值稅)每年年末支付。
要求:編制2019年關于裝修改造辦公樓的會計分錄。
1/1049
2021-09-08
本月交本月增值稅 應交稅費-應交增值稅（已交稅金），本月交上個月增值稅 應交稅費-未交增值稅
1/875
2017-09-11
應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅和應交稅費—應交增值稅—未交增值稅的科目是一樣的嗎？
1/1094
2017-06-29
我本月應交增值稅為750 上月稅控盤是820 實際抵扣了750 只交了70塊錢的增值稅 請問分錄該怎么做才完整？如果本月應交的增值稅是1300 稅控盤抵了820 完整的分錄又改怎么做 ？小規模和一般納稅人有區別嗎
3/594
2016-12-26
老師:小規模納稅人，增值稅附加稅填寫錯誤，重新申報填寫，因為金額小于30萬，所以在增值稅免抵稅額這里填寫了應交增值稅的金額，在提交時，要填寫免遞稅額修改原因，如圖所示，麻煩問下這個怎么填寫呢
1/619
2021-07-13
2020年8月，大華公司（增值稅一般納稅人） 委托日 企業（增值稅一般納稅人） 銷售甲保溫杯 800 件，找協議價 150元/1（不含增值稅） 結算。該南品成本為 120 元/件，增值稅稅率 13%。 合同約定甲保溫杯的市場定價由 B企業自己確定，且約定將來 日 企業有末售出商品時可以將商品退回大華公司，B企業不再另外收取手續費。本年10月，B企業按實際售價為 200 元/件（不含增值稅） 將全部甲保溫杯對外出售，己全部收到貨款，并向大華公司開具了代銷清單，大華公司收到 B 企業開來的代銷清單時開具相應的增值稅專用發累，本年11月雙方結清相關款項，【要求】
（1）判斷本題中委托代銷業務的類型，并說明理由。
(2）作出B 企業在本次委托代銷業務中涉及的相關會計與稅務處理。
1/943
2022-12-14
老師您好，我們公司是建筑公司，現在有工程要開發票，可是合同的工期是15年的11月至16年的4月份，屬于舊項目，現在要開增值稅的發票（新項目）需要把合同的日期更改嗎？
1/868
2016-11-21
稅務登記日期為2016年5yue27日，那五月的增值稅要申報么？
1/509
2016-11-05
定額發票有有效期嗎？領了之后發出去需要報增值稅？
1/558
2017-12-09
進項稅額本期轉入529908.92，增值稅報表五在哪列填，怎么填？
1/474
2018-10-11
這個增值稅的減免稅款本期實際抵扣的金額要填嗎？
1/642
2019-01-02
購入純堿期貨，怎么做賬，如果賺錢需要繳納增值稅嗎
1/55
2023-03-06
新冠肺炎期間，小規模納稅人如何填寫增值稅申報表？
1/67
2023-02-26
老師好，增值稅進項稅期末有留底稅額，怎樣做分錄啊
2/294
2023-04-10
在計算增值稅時，期初未抵扣進項稅額在哪里確認啊
1/299
2019-04-11
外賬里有進項大于銷項，長期不交增值稅，稅務會查嗎
1/751
2020-07-03
老師，個稅的申報期和增值稅一樣嗎？一般是15號之前？
1/2685
2020-12-24
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
