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老師，摘要是 結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅，科目是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅金-銷(xiāo)項(xiàng)稅是什么意思 ？為什么放在銷(xiāo)項(xiàng)稅的科目里，不應(yīng)該放在未交增值稅的科目嗎？我是在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅金的科目里看到這筆的
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2021-01-12
之前調(diào)了帳，因?yàn)槎惪顪{金需要在企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候調(diào)增，然后現(xiàn)在就出現(xiàn)了資產(chǎn)負(fù)債表上面的未分配利潤(rùn)數(shù)，是減去了滯納金那部分的合計(jì)數(shù)，應(yīng)該怎么調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表為正確的未分配利潤(rùn)數(shù)呢
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2018-09-11
2016年付給甲個(gè)人預(yù)付賬款2萬(wàn)，公轉(zhuǎn)私，2017年5月收到現(xiàn)金銷(xiāo)售款4萬(wàn)，不想做入收入的話，預(yù)付賬款怎么處理？采購(gòu)材料，銷(xiāo)售商品均未辦理出入庫(kù)，未做賬，可以把收到的現(xiàn)金當(dāng)作是甲交回的款沖掉預(yù)付賬款嗎
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2017-05-23
老師，小規(guī)模代開(kāi)專(zhuān)票交增值稅分錄，也要走轉(zhuǎn)出未交增值稅 和未交增值稅嗎？別的會(huì)計(jì)也說(shuō)無(wú)論專(zhuān)票還是普票都需要計(jì)提這樣做分錄？
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2021-10-13
未交增值稅貸方有余額，這部分為減免稅額，應(yīng)該怎么處理賬務(wù)，計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入還是計(jì)入利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)？
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2022-04-12
老師，每個(gè)月計(jì)提的增值稅我現(xiàn)在是這樣做賬的，你看下。 借銷(xiāo)項(xiàng) 貸：進(jìn)項(xiàng) 轉(zhuǎn)出未交增稅 借：未交增值稅 貸轉(zhuǎn)出未交增值稅
有增值稅要交的情況下，我現(xiàn)在是這樣做的。以前只做了 借：未交增值稅 貸轉(zhuǎn)出未交增值稅。那沒(méi)有稅交，還有一點(diǎn)留抵稅時(shí)，怎么做呢。
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2022-10-30
未開(kāi)票銷(xiāo)售怎么做？未收到貨款
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2017-09-16
未全申報(bào) 未導(dǎo)入 這個(gè)什么意思
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2022-08-15
老師 未發(fā)貨未收款 可以開(kāi)票嗎
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2019-06-28
應(yīng)收而未收又未開(kāi)票如何做賬
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2019-07-15
?1.甲公司為居民企業(yè)，2022年度有關(guān)財(cái)務(wù)收支情況如下，企業(yè)所得稅稅率為25%：
?（1）銷(xiāo)售商品收入5000萬(wàn)元，出售一臺(tái)設(shè)備收入20萬(wàn)元，轉(zhuǎn)讓一宗土地使用權(quán)收入300萬(wàn)元，從其直接投資的未上市居民企業(yè)分回股息收益100萬(wàn)元。
?（2）稅收滯納金3萬(wàn)元，贊助支出30萬(wàn)元，被沒(méi)收財(cái)物的損失10萬(wàn)元，環(huán)保罰款50萬(wàn)元。
?（3）其他可在企業(yè)所得稅前扣除的成本、費(fèi)用、稅金合計(jì)
3500萬(wàn)元。
?己知，甲公司2012年在境內(nèi)W市登記注冊(cè)成立，企業(yè)所得稅實(shí)行按月預(yù)繳。
?要求：計(jì)算甲公司2022年度企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額和應(yīng)
納所得稅額。
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2023-06-19
某企業(yè)12月31日銀行存款日記賬賬面余額為199500元，開(kāi)戶行送來(lái)的對(duì)賬單所列本企業(yè)存款余額249450元，經(jīng)逐筆核對(duì)，發(fā)現(xiàn)未達(dá)賬項(xiàng)如下:
(1)12月28日，企業(yè)為支付職工的差旅費(fèi)開(kāi)出現(xiàn)金支票一張，計(jì)600元，持票人尚未到銀行取款。
(2)12月29日，企業(yè)因采購(gòu)辦公用品，開(kāi)出轉(zhuǎn)賬支票一張，計(jì)9750元，銀行尚未入賬。
(3)12月29日，企業(yè)收到購(gòu)買(mǎi)單位轉(zhuǎn)賬支票一張，計(jì)16500元已開(kāi)具送款單送存銀行，但銀行尚未入賬。
(4)12月30日，企業(yè)經(jīng)濟(jì)糾紛案敗訴，銀行代扣違約罰金6000元，企業(yè)尚未接到通知而未入賬。
(5)12月31日，銀行計(jì)算企業(yè)存款利息12600元，已記入企業(yè)存款戶，企業(yè)尚未接到通知而未入賬。
(6)12月31日，銀行受企業(yè)委托代收銷(xiāo)貨款49500元，已收妥記入企業(yè)存款戶中，企業(yè)尚未接到通知而未入賬。
請(qǐng)判別上述未達(dá)賬項(xiàng)屬于哪一種類(lèi)型，并分別計(jì)算企業(yè)和銀行調(diào)整后的余額。
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2023-05-28
老師3月份增值稅申報(bào)表未開(kāi)票收入中沒(méi)填4月份要開(kāi)16%的金額，4月份就直接開(kāi)了16%的發(fā)票，這個(gè)滯納金要怎么計(jì)算。
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2019-05-16
老師，規(guī)定了每年的租金和租期，但是沒(méi)有寫(xiě)明合同總額，這樣報(bào)印花稅的時(shí)候是以每年的租金額未依據(jù)還是總額為依據(jù)？
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2023-07-05
老師，請(qǐng)問(wèn)一下，我購(gòu)買(mǎi)設(shè)備，合同金額100萬(wàn)，預(yù)付款50萬(wàn)，設(shè)備已到工廠，發(fā)票未開(kāi)，我可以暫估入賬按照合同金額入賬100萬(wàn)不
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2020-06-23
去年年底未做現(xiàn)金賬調(diào)整，導(dǎo)致資金貨幣為負(fù)數(shù)，這個(gè)需要怎么操作，并且也已經(jīng)在稅務(wù)局申報(bào)了，是否可以作廢重新申報(bào)？
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2022-05-12
2021年度多計(jì)提的社保公積金，現(xiàn)在沖回，會(huì)計(jì)分錄
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)/公積金
這樣做分錄對(duì)嗎？
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2022-04-16
老師，有限責(zé)任公司宣告分配現(xiàn)金股利的時(shí)侯不用把利潤(rùn)分配-應(yīng)付現(xiàn)金股利結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)嗎
我把C也選了。。。
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2020-07-24
未與公司（與其他公司簽訂的）簽訂勞動(dòng)合同，但社保公積金在公司購(gòu)買(mǎi)，在計(jì)算殘保金時(shí)，要計(jì)算在在職人員里邊嗎？實(shí)習(xí)生呢？
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2023-12-01
老師，我想問(wèn)一下，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出后，月末是不是還需做一筆結(jié)轉(zhuǎn)呢？借：應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出68.91 貸：應(yīng)交稅金—未交增值稅68.91呢？
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2019-12-16
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
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