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2018年年終獎(jiǎng)個(gè)人所得稅怎么計(jì)算呢？
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2018-11-28
年初繳納去年的所得稅分錄怎么寫
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2023-02-25
去年的個(gè)人所得稅退稅今年能退嗎
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2020-12-24
5月做企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅。是借以前年度損益調(diào)整，貸所得稅費(fèi)用，再借所得稅費(fèi)，貸銀行存款嗎
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2021-06-10
老師好，繳納的上季度企業(yè)所得稅，借，所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅。 那月末需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？借本年利潤(rùn)，貸所得稅費(fèi)用
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2018-08-31
補(bǔ)繳印花稅影響到所得稅，那這個(gè)所得稅按多少算呢 補(bǔ)繳以前年度印花稅，需要調(diào)整所得稅嗎 所得稅稅率按多少算呢
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2022-05-24
企業(yè)所得稅季度申報(bào)，比如稅款所屬期是7-9月，也就是第三季度，所得稅申報(bào)表中是本年累計(jì)金額，請(qǐng)問本年累計(jì)金額是填寫第三季度數(shù)還是三個(gè)季度之和？謝謝
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2019-10-11
老師在21年稅務(wù)查出并補(bǔ)繳19年度企業(yè)所得稅也補(bǔ)了滯納金，這補(bǔ)所得稅款和滯納金在22年企業(yè)所得稅匯算清繳都要調(diào)增嗎還是只調(diào)增滯納金？謝謝
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2022-03-21
老師，2019年第四季度所得稅沒在當(dāng)年內(nèi)計(jì)提，導(dǎo)致2019所得稅總金額少了。2020匯算清繳的時(shí)候，可以在年度財(cái)務(wù)報(bào)表，加上未計(jì)提的那個(gè)季度的所得稅嗎？
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2020-03-26
老師，向你咨詢一個(gè)實(shí)際問題，公司發(fā)給一個(gè)職工2020年上半年提成60000元，個(gè)人所得稅并入綜合所得計(jì)算繳納個(gè)人所得稅，6月工資3000月，怎么計(jì)算繳納個(gè)人所得稅？
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2020-07-08
請(qǐng)問老師，在企業(yè)享受免交企業(yè)所得稅的情況下，年末產(chǎn)生了遞延所得稅資產(chǎn)800，應(yīng)該怎么處理的？比如2003年是免交的，2004年是減半12.5%征收的，那2003年有遞延所得稅資產(chǎn)800，2004年有新增的遞延所得稅資產(chǎn)400，那是怎么處理的？
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2019-07-07
如：A公司2005年虧損290萬(wàn)元，按稅法規(guī)定調(diào)整后，應(yīng)納稅所得額為-300萬(wàn)元。2006年盈利30萬(wàn)元，應(yīng)納稅所得額40萬(wàn)元；2007年盈利110萬(wàn)元，應(yīng)納稅所得額100萬(wàn)元；2008年盈利70萬(wàn)元，應(yīng)納稅所得額65萬(wàn)元。則2009年度的未彌補(bǔ)虧損為：？？？
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2020-02-22
1.某公司2019年末存貨賬面余額為100萬(wàn)元，根據(jù)可收回金額，提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備20萬(wàn)元，所得稅率為25%，作有關(guān)遞延所得稅分錄。
2.某公司2018年發(fā)生虧損400萬(wàn)元，2019年盈利200萬(wàn)元，所得稅稅率為25%。要求作2018年和2019年遞延所得稅會(huì)計(jì)分錄。
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2020-05-26
你好！老師，以前年度虧損27萬(wàn)多，19年交了一些所得稅。如果避免退稅的話19年年報(bào)要怎么調(diào)這些虧損??？謝謝！
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2020-06-05
老師我有一個(gè)問題想問問，比如2017年的企業(yè)所得稅在2018年1月計(jì)提的也是在2018年繳納的，計(jì)提時(shí)借所得稅費(fèi)用，貨應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅， 繳納時(shí)借應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 貨銀行存款，那在2018年要不要做相應(yīng)的處理呢，因?yàn)樗枚愒臼?017年，卻發(fā)生在2018年，要不要把2018的未分配利潤(rùn)少呢？？
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2018-12-12
2018 年度 A 公司實(shí)現(xiàn)稅前利潤(rùn) 200 萬(wàn)元。本年度會(huì)計(jì)核算中確認(rèn)國(guó)債利息收入80000元, 支付罰金4000元, 當(dāng)年計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備30萬(wàn)元, 交易性金融資產(chǎn)本年確認(rèn)公允價(jià)值變動(dòng)凈收益20萬(wàn)元。 A 公司的所得稅費(fèi)用采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法核算, 所得稅稅率為25%,遞延所得稅的年初余額為0。公司當(dāng)年無(wú)其他納稅調(diào)整事項(xiàng)。
三、 要求
1計(jì)算 A 公司 2018 年年末存貨的賬面價(jià)值、 計(jì)稅基礎(chǔ)。
2 計(jì)算 A 公司 2018 年年末以及當(dāng)年產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債。
3計(jì)算 A 公司 2018 年的應(yīng)納稅所得額與應(yīng)交所得稅。
4 2018 年 1—11 月 A 公司已預(yù)交所得稅 45 萬(wàn)元, 編制 A 公司年末列支所得稅費(fèi)用的會(huì)
計(jì)分錄。
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2021-12-17
公司去年的所得稅稅負(fù)率，是根據(jù)去年報(bào)表年報(bào)的利潤(rùn)表本期數(shù)來算嗎，所得稅費(fèi)用/營(yíng)業(yè)收入嗎？
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2017-08-22
老師，我今年1月份預(yù)交的企業(yè)所得稅，是不是在2019年12月底年末結(jié)賬時(shí)計(jì)提所得稅費(fèi)用科目啊？
1/1004
2020-04-18
A單位2020年虧損500萬(wàn)，形成所得稅可抵扣資產(chǎn)-125，2021年盈利1000萬(wàn)，那這個(gè)單位2021年應(yīng)該交多少所得稅呢？
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2022-02-16
你好，2024年8月收到2023年的所得稅退稅款，用的未分配利潤(rùn).24年所得稅匯算清繳時(shí)需要填什么嗎
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2025-04-18
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
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