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想咨詢企業所得稅方面，企業所得稅是季度預繳，年度匯算清繳。同學說是每個月有就交，沒有就不交。比如第一季度：? 1月份利潤總額10000； 2月份利潤總額20000、3月份利潤總額-5000；是不是1月份計提所得稅費用2500、2月份計提所得稅費用5000、3月份因為是虧損5000不用計提；4月份交所得稅2500 5000=7500。那照這樣下去到年度匯算清繳的時候不是會多交？
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2017-03-21
按照新的個人所得稅 怎么推算稅前工資和個人所得稅推算出來有小數 小數放到油補或者津貼
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2019-03-22
17年度終了，一月份申報所得稅時，繳納的所得稅是17年第四季度，彌補以前年度虧損是在匯算清繳時才能彌補是嗎
1/656
2017-12-31
老師好，假如申報二季度利潤表的所得稅費用，可以包含上一年度補交的所得稅款費用嗎，一般納稅人。
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2022-06-20
老師 請教下，我們季度計提了所得稅，但在預繳的時候可以彌補以前年度 那我計提的所得稅怎么處理呢？
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2024-07-11
你好，我這邊公司是小規模納稅人，我們是季報，我第二季度報企業所得稅的收入總額是要把第一季度和第二季度的金額加起來填上去嗎？
1/1373
2019-07-10
第二季度企業所得稅季報，1-6月份不含稅累計收入：20006949.73，建筑業，企業所得稅稅負率1.5%，這個月應該繳稅多少的企業所得稅才算合適？
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2024-07-07
老師 您好 去年第三季度盈利了計提企業所得稅 因為去年疫情 計提的這筆款項 可以到今年申報第四季度時一起繳納 但是公司四季度盈虧了 一整年下來賬面是盈虧的. 去年計提的這筆分錄怎么沖掉?
去年計提的所得稅的分錄是: 借: 所得稅費用
貸: 應交稅費-應交所得稅
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2021-04-07
一季度的所得稅算少了，已經繳納稅額。二季度的是虧的，但是現在因為報表改革，在稅局官網上報稅的時候是填年累計數的，那是不是在填報二季度的所得稅時候據實填報就好了，不用另外去稅局更正第一季度的申報吧？
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2018-07-10
老師，第二季利潤是3萬，已交企業所得稅交稅累計是1500，但第三季度未利潤是20000，算出來應交所得稅是1000，那么這個季度就不用交，這樣的話需要辦理退稅嗎？
2/99
2024-10-16
房地產期轉現后，預繳所得稅季報中，以前年度預繳的所得稅額，可以在以前特定業務繳納的稅額中填列，抵頂本季應預交的所得稅么？
1/408
2022-10-20
非盈利性民辦非企業醫院，是否可以免征企業所得稅？依據法規為何？
1/1156
2019-10-08
第一季度企業所得稅申報時，我查看帶不出彌補以前年度虧損。但是第一季度又是盈利的數據，那么要怎么操作才能把以前年度虧損導入至今年的所得稅申報表中？
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2025-04-09
老師，第四季度的預繳企業所得稅申報錯了需要更正嗎？年度的沒錯
1/485
2023-05-06
請問，所得稅季度申報的時候，有利潤了是否能扣除以前年度的虧損
1/1049
2019-10-15
請問，一月份交上年四季度的企業所得稅，是用以前年度損益調整么？
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2025-03-28
所得稅A表季報中的營業收入包括營業外收入嗎？都包括什么？
1/3167
2019-01-09
企業所得稅季報(A類)中，營業收入包括什么？營業成本包括什么？
1/2595
2022-01-11
1 CA100000024 《A106000企業所得稅彌補虧損明細表》第11行第2列（本年度_當年境內所得額）【等于】《A100000企業所得稅年度納稅申報表（A類）》第19-20行。
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2020-03-06
企業所得稅按分配比例預繳與匯總申報 老師請問這個是什么意思我沒有特別明白， 能詳細解釋一下嗎？ 比如我公司在河南設有分公司， 分公司第二季度發生業務，收入10萬， 需要繳納所得稅2萬，請問老師， 這個在我北京總公司申報第二季度所得稅的時候需要填寫什么嗎？假設我北京總公司第二季度累計利潤為2萬的情況下
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2019-07-09
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