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5月份總部借款給分公司總經理50000元，借：庫存現金 貸：其他應付款-總部，然后這50000元預支員工25000元 借：其他應收款 貸：庫存現金，然后員工以費用報銷的形式報銷了 借：管理費用 貸：其他應收款，總經理部分也直接抵費用了 借：管理費用 貸：庫存現金，問題來了，其他應付款-總部這50000元實際是已經按費用抵消了，可是賬目上還掛著這50000元啊?今天才發現
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2018-11-17
其他應收款還款時核銷時分錄:借:管理費用
貸:銀行存款(余款)
如何理解?
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2019-12-30
融資租入固定資產，固定資產和發票都沒到，現在付了一筆錢給融資公司，這個月先付錢下個月發票到。如何做分錄？ 這個月借：預付賬款 貸：銀行存款 下個月紅沖 借：-預付賬款 貸：-銀行存款 然后在：借：財務費用 貸：未確認融資費用 借：長期應付款--應付融資租賃款 貸：銀行存款 嘛?
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2022-05-31
實際會計工作中，員工借備用金寫的借條的原件是要放在 分錄為借:其他應收款-xx 貸:銀行存款 的憑證后面 嗎？當員工拿來發票沖抵時或者是用備用金抵工工資時，原來的借條怎么處理？
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2023-03-18
老師好 1.無形資產購買時 借 無形資產
貸 銀行存款
無形資產攤銷時 借 管理費用\主營業務成本
貸 無形資產
2.長期待攤費用購進時 借長期待攤費用
貸 銀行存款
攤銷時 借 管理費用
貸 長期待攤費用
老師這樣做都對嗎？
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2020-01-08
從建設銀行借入改擴建專項借款1200000元,存入專用賬戶.的會計分錄
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2015-11-28
有的借方負數，貸方負數，如其它應付款，在借方用的負數，怎么理解
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2017-06-23
向銀行借入期限為6個月的借款20萬。怎么用編制會計分錄表達
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2021-11-01
二月份有一筆憑證做錯了，原憑證 借 管理費用 貸 銀行存款，要把它調整為 借 待攤費用 貸 銀行存款，需要怎么操作
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2017-06-29
如果當月的房租,次月收到發票,當月借:管理費用 貸:預提 次月沖銷,再付款借：管理費用 貸:銀行存款，這樣對嗎？好繁瑣
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2018-12-28
用2，3月份多交社保費用，沖抵人力資源服務費
借 管理費用－服務費 貸 管理費用－社會保險費
沖抵個人部分 借管理費用－社會保險費(負數）
貸 應付職工薪酬(負數），借 應付職工薪酬(負數）借 其他應收款，沖抵個人部分為什么不是 借其他應收款
貸 管理費用－社會保險費 ？？？
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2020-05-20
老師，我們公司向4S店付首付貸款買車，首付時借：預付賬款 貸：銀行存款，但是發票開的是4S店的，貸款的是付給寶馬汽車金融公司的不是4S店公司的，這個貸款的部分要借：長期應付款，還是借：長期借款，他每個月的利息不固定，不好計提利息費用。
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2023-04-13
2019年12月8日，采購部張強填制借款單，借款金額15000元，款項用于采購商品備用金，借款單經總經理周建毓簽署同意借支后交到財務部審核；審核無誤后由出納予以企業網銀付訖.
2019年12月9日，采購部張強填制費用報銷單，報銷購買電腦等辦公用品的費用，經總經理周建毓簽署同意報銷后交由財務部審核（電腦筆記本一臺4299元，繪畫板一臺699元，文件柜5座共2800元，保險柜2座共3200元，辦公臺5張共4002元）；財務部審核無誤后從張強的采購借款中直接核銷。問題：請問出納要做幾筆帳，怎么做？請問會計要做幾筆帳，怎么做？
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2020-05-20
老師，我公司向公司開戶行申請了一年內貸款490萬，我借，銀行存款490萬，貸短期借款490萬。我支付利息時候，我借，應付利息2360，貸，銀行存款，計提利息，我借，財務費用—貸款利息貸，應付利息可以啊？
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2022-01-17
老師 鎧龍應收賬款借方余額903019 凱龍名頭錯誤應付賬款借方余額8800 鎧龍應付賬款禁用貸方余額68337 統一調整到鎧龍應收賬款借方 怎么做分錄 合并科目
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2023-10-08
公司私戶借錢給股東用于做投資款，我們前面掛的是借款，后面他這邊錢還進來了，我們又要沖前期的借款，但是同時這筆也是投資款，請問分錄怎么填
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2020-07-21
借款的利息支出。需要計提嗎？1·計提利息 借：財務費用 貸：其他應付款-利息 2·支付時 借：其他應付款-利息（這里是應付利息好還是其他應付款呢） 貸：現金
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2017-03-07
采購一批耗材，是直接借：主營業務成本 貸：銀行存款。還是借：應付賬款，貸：銀行存款，再借：主營業務成本，貸：應付賬款。這兩種有什么區別呢，什么時候用？
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2022-04-15
老師，預付房租費和每月分攤房租費的分錄可以這樣寫嗎？
付房租費時：
借：預付賬款—房租費（小王） 12000
貸：銀行存款 12000
攤銷房租費時
借：管理費用—房租費 1000
貸：預付賬款—房租費（小王） 1000
收到發票時：
借：管理費用—房租費 -1000
貸：預付賬款—房租費（小王） -1000
借：待攤費用—房租費 12000
貸：預付賬款—房租費（小王） 12000
每月分攤時：
借：管理費用—房租費 1000
貸：待攤費用—房租費 1000
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2020-07-30
甲企業從銀行取得長期借款300000元,用于企業的經營周轉,期限為3年,年利率為10%，按復利計息，每年計息一次，到期一次歸還本息。借入款項已存入開戶銀行。由于該項長期借款用于企業的經營周轉，因而按期確認的借款利息應當費用化，計入財務費用。
要求：根據以上資料，編制甲企業取得借款、計提利息、償還債務的相關會計分錄。
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2021-12-26
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