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小規(guī)模納稅人，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），按季度未達(dá)到起征點(diǎn)，那每月計(jì)提的增值稅期末的賬務(wù)應(yīng)該怎么做？
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2023-05-16
老師您好 應(yīng)交增值稅–預(yù)交增值稅沖銷應(yīng)交增值稅的分錄?
預(yù)交時(shí):
借:應(yīng)交增值稅–預(yù)交增值稅
貸:銀行存款
沖銷預(yù)交增值稅的分錄的借方寫什么？
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2019-01-31
老師，小規(guī)模納稅人去稅務(wù)局代開了專用發(fā)票，如何做會(huì)計(jì)分錄那，我是貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅 還是 應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 還是 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—已交稅金
代開的時(shí)候直接代扣了增值稅附加稅了，這個(gè)附加稅也是先計(jì)提后支付對(duì)吧老師
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2021-02-20
1.假設(shè)12月末。A企業(yè)各有關(guān)損益類賬戶的發(fā)生額如下：
?主營業(yè)務(wù)收入85000元
主營業(yè)務(wù)成本48000
銷售費(fèi)用4200元
?稅金及附加 1500元
管理費(fèi)用1300元
財(cái)務(wù)費(fèi)用800元
營業(yè)外收入3600元
營業(yè)外支出9000元
其他業(yè)務(wù)收入4200元
其他業(yè)務(wù)成本3000元
投資收益2000元
2按以上利潤總額的25%計(jì)提本月應(yīng)交所得稅。
?3.結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用到“本年利潤”賬戶
?4.按當(dāng)年凈利潤的10%的比例提取法定盈余公積金
?5. 按當(dāng)年凈利潤的50%的比例向股東分配利潤。尚未支付。
? 要求：
?1.分別計(jì)算12月份的營業(yè)利潤，利潤總額，以及企業(yè)凈利潤。
?2根據(jù)資料編制會(huì)計(jì)分錄。
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2022-05-17
請(qǐng)教老師，每個(gè)月應(yīng)交稅費(fèi)憑證結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候做法是怎樣的正確?
借：應(yīng)收賬款 貸 ：銷項(xiàng)稅 800 借：進(jìn)項(xiàng)稅 1000貸：應(yīng)付賬款
結(jié)轉(zhuǎn)1種：借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額 800
借：期末留抵稅額 200
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 1000
結(jié)轉(zhuǎn)2種：借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額 800
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 800
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 1000
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 1000
借：期末留抵稅額 200
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 200
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2023-03-10
增值稅未申報(bào)或未比對(duì)
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2019-10-12
增值稅未申報(bào)或未比對(duì)
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2019-10-12
《4》、甲公司2014年5月份應(yīng)交增值稅額為（ ）萬元。
A、3.93 B、7.93 C、4.03 D、 1.33《5》、甲公司5月份應(yīng)交未交的增值稅額為（ ）萬元
A、0.03 B、5.93。 C、1.53 D、-1.17
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2022-04-15
我公司上月13稅率銷項(xiàng)稅額1792.95，簡易計(jì)稅稅額1.86，無進(jìn)項(xiàng)稅，結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅分錄怎么做，麻煩老師寫一下
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2020-07-05
發(fā)生銷貨退回，如何做分錄，已開票登記過銷項(xiàng)稅，未確認(rèn)收入。另一個(gè)問題，當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)還用做一筆分錄把留底的稅計(jì)入未交增值稅的借方嗎
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2021-04-17
老師 小規(guī)模季度收入不足45萬 未交增值稅轉(zhuǎn)營業(yè)外收入 10-12月應(yīng)該用哪個(gè)數(shù)？^_^
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2022-01-12
進(jìn)項(xiàng)稅額被轉(zhuǎn)出補(bǔ)繳增值稅怎么記賬？進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出要在未交稅金里過一下嗎？
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2022-08-27
加計(jì)抵減額優(yōu)先減免稅額進(jìn)行抵扣時(shí)，賬面出現(xiàn)本期發(fā)生未交增值稅但仍有留抵金額，這樣正常嗎
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2020-11-09
一般納稅人的簡易計(jì)稅稅額月末要一起結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅科目嗎？
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2019-08-22
老師您好，請(qǐng)問下，我才發(fā)現(xiàn)9月的銷項(xiàng)稅，稅控盤發(fā)票總計(jì)比稅務(wù)系統(tǒng)申報(bào)的稅金少了一分錢，賬務(wù)系統(tǒng)按照稅控盤的數(shù)據(jù)做的賬，因?yàn)楹竺?0、11月都不需要繳納增值稅，現(xiàn)在才12月未交增值稅賬面比納稅申報(bào)表對(duì)一分錢，我怎么做平呀？
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2021-01-19
有12月份應(yīng)納稅額，結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，再不需要做其他的嗎
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2017-02-10
請(qǐng)問老師：本月末增值稅，銷項(xiàng)：1000，待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額1300，本月未交增值稅—300元，期末如何結(jié)轉(zhuǎn)做分錄？謝謝！
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2019-08-06
那對(duì)于一般納稅人，稅盤抵免在當(dāng)月怎么去減少未交增值稅呢
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2018-12-06
老師你好 我余額表中未交增值稅是-14994.52 應(yīng)交稅費(fèi)：-2355.82 應(yīng)交增值稅是：25601.35 資產(chǎn)負(fù)債表中：應(yīng)交稅費(fèi)是：12638.70 差額出現(xiàn)在：其他流動(dòng)資產(chǎn)：14992.52，是怎么回事呢
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2019-10-29
如預(yù)收房款110萬元，開具預(yù)收款發(fā)票110萬元，做分錄： 借 銀行存款110萬 貸 預(yù)收賬款100萬 應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅 7萬 應(yīng)交稅費(fèi)一預(yù)交增值稅 3萬
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2019-01-16
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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