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小規模納稅人，應交稅費-應交增值稅（銷項稅額），按季度未達到起征點，那每月計提的增值稅期末的賬務應該怎么做？
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2023-05-16
老師，小規模納稅人去稅務局代開了專用發票，如何做會計分錄那，我是貸：應交稅費—應交增值稅—銷項稅 還是 應交稅費—未交增值稅 還是 應交稅費—應交增值稅—已交稅金
代開的時候直接代扣了增值稅附加稅了，這個附加稅也是先計提后支付對吧老師
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2021-02-20
《4》、甲公司2014年5月份應交增值稅額為（ ）萬元。
A、3.93 B、7.93 C、4.03 D、 1.33《5》、甲公司5月份應交未交的增值稅額為（ ）萬元
A、0.03 B、5.93。 C、1.53 D、-1.17
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2022-04-15
請教老師，每個月應交稅費憑證結轉的時候做法是怎樣的正確?
借：應收賬款 貸 ：銷項稅 800 借：進項稅 1000貸：應付賬款
結轉1種：借：應交稅費-銷項稅額 800
借：期末留抵稅額 200
貸：應交稅費-進項稅額 1000
結轉2種：借：應交稅費-銷項稅額 800
貸：應交稅費-未交增值稅 800
借：應交稅費-未交增值稅 1000
貸：應交稅費-進項稅額 1000
借：期末留抵稅額 200
貸：應交稅費-未交增值稅 200
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2023-03-10
老師你好 我余額表中未交增值稅是-14994.52 應交稅費：-2355.82 應交增值稅是：25601.35 資產負債表中：應交稅費是：12638.70 差額出現在：其他流動資產：14992.52，是怎么回事呢
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2019-10-29
如預收房款110萬元，開具預收款發票110萬元，做分錄： 借 銀行存款110萬 貸 預收賬款100萬 應交稅費一未交增值稅 7萬 應交稅費一預交增值稅 3萬
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2019-01-16
我公司上月13稅率銷項稅額1792.95，簡易計稅稅額1.86，無進項稅，結轉未交增值稅分錄怎么做，麻煩老師寫一下
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2020-07-05
發生銷貨退回，如何做分錄，已開票登記過銷項稅，未確認收入。另一個問題，當月進項大于銷項還用做一筆分錄把留底的稅計入未交增值稅的借方嗎
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2021-04-17
老師 小規模季度收入不足45萬 未交增值稅轉營業外收入 10-12月應該用哪個數？^_^
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2022-01-12
進項稅額被轉出補繳增值稅怎么記賬？進項轉出要在未交稅金里過一下嗎？
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2022-08-27
加計抵減額優先減免稅額進行抵扣時，賬面出現本期發生未交增值稅但仍有留抵金額，這樣正常嗎
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2020-11-09
一般納稅人的簡易計稅稅額月末要一起結轉到未交增值稅科目嗎？
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2019-08-22
老師您好，請問下，我才發現9月的銷項稅，稅控盤發票總計比稅務系統申報的稅金少了一分錢，賬務系統按照稅控盤的數據做的賬，因為后面10、11月都不需要繳納增值稅，現在才12月未交增值稅賬面比納稅申報表對一分錢，我怎么做平呀？
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2021-01-19
有12月份應納稅額，結轉到未交增值稅，再不需要做其他的嗎
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2017-02-10
請問老師：本月末增值稅，銷項：1000，待認證進項稅額1300，本月未交增值稅—300元，期末如何結轉做分錄？謝謝！
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2019-08-06
那對于一般納稅人，稅盤抵免在當月怎么去減少未交增值稅呢
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2018-12-06
一般納稅人企業稅控設備抵扣增值稅的分錄怎么做呢？是借 未交增值稅 貸 營業外收入嗎
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2017-02-09
應交增值稅余額4889.61 未繳增值稅余額是3769.29 財務總監說不對，不可能有余額，老師， 應該怎么改？
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2020-04-12
老師，上年未認證的進項稅，今年認證，導致今年少交了增值稅，會強低今年增值稅稅負率嗎？
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2020-12-12
老師請問，增值稅進項稅額是每個月需要結轉到未交增值稅，還是一直在借方余額累計起???
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2019-07-12
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