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1.假設(shè)12月末。A企業(yè)各有關(guān)損益類賬戶的發(fā)生額如下：
?主營業(yè)務(wù)收入85000元
主營業(yè)務(wù)成本48000
銷售費用4200元
?稅金及附加 1500元
管理費用1300元
財務(wù)費用800元
營業(yè)外收入3600元
營業(yè)外支出9000元
其他業(yè)務(wù)收入4200元
其他業(yè)務(wù)成本3000元
投資收益2000元
2按以上利潤總額的25%計提本月應(yīng)交所得稅。
?3.結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費用到“本年利潤”賬戶
?4.按當(dāng)年凈利潤的10%的比例提取法定盈余公積金
?5. 按當(dāng)年凈利潤的50%的比例向股東分配利潤。尚未支付。
? 要求：
?1.分別計算12月份的營業(yè)利潤，利潤總額，以及企業(yè)凈利潤。
?2根據(jù)資料編制會計分錄。
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2022-05-17
小規(guī)模納稅人，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額），按季度未達到起征點，那每月計提的增值稅期末的賬務(wù)應(yīng)該怎么做？
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2023-05-16
老師您好 應(yīng)交增值稅–預(yù)交增值稅沖銷應(yīng)交增值稅的分錄?
預(yù)交時:
借:應(yīng)交增值稅–預(yù)交增值稅
貸:銀行存款
沖銷預(yù)交增值稅的分錄的借方寫什么？
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2019-01-31
老師，小規(guī)模納稅人去稅務(wù)局代開了專用發(fā)票，如何做會計分錄那，我是貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅 還是 應(yīng)交稅費—未交增值稅 還是 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—已交稅金
代開的時候直接代扣了增值稅附加稅了，這個附加稅也是先計提后支付對吧老師
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2021-02-20
請教老師，每個月應(yīng)交稅費憑證結(jié)轉(zhuǎn)的時候做法是怎樣的正確?
借：應(yīng)收賬款 貸 ：銷項稅 800 借：進項稅 1000貸：應(yīng)付賬款
結(jié)轉(zhuǎn)1種：借：應(yīng)交稅費-銷項稅額 800
借：期末留抵稅額 200
貸：應(yīng)交稅費-進項稅額 1000
結(jié)轉(zhuǎn)2種：借：應(yīng)交稅費-銷項稅額 800
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 800
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 1000
貸：應(yīng)交稅費-進項稅額 1000
借：期末留抵稅額 200
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 200
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2023-03-10
增值稅未申報或未比對
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2019-10-12
增值稅未申報或未比對
1/1242
2019-10-12
增值稅未申報或未比對
3/497
2020-07-01
增值稅未申報或未對比
1/248
2022-01-07
增值稅未申報或未對比
1/270
2022-07-10
增值稅未申報或未比對
1/505
2020-07-05
增值稅未申報或未對比
1/1032
2021-11-12
《4》、甲公司2014年5月份應(yīng)交增值稅額為（ ）萬元。
A、3.93 B、7.93 C、4.03 D、 1.33《5》、甲公司5月份應(yīng)交未交的增值稅額為（ ）萬元
A、0.03 B、5.93。 C、1.53 D、-1.17
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2022-04-15
月末轉(zhuǎn)出多交增值稅，那么意思就是多交增值稅減少了，為什么不是借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅)，貸:應(yīng)交增值稅-未交增值稅。書上的這個寫法不理解？這兩個科目的借貸方是表示什么意思呢？為什么講這幾個科目不是跟以前一樣是先講借貸方表示什么意思，借貸方記載什么，而是直接大概的解
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2018-04-05
我公司上月13稅率銷項稅額1792.95，簡易計稅稅額1.86，無進項稅，結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅分錄怎么做，麻煩老師寫一下
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2020-07-05
發(fā)生銷貨退回，如何做分錄，已開票登記過銷項稅，未確認(rèn)收入。另一個問題，當(dāng)月進項大于銷項還用做一筆分錄把留底的稅計入未交增值稅的借方嗎
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2021-04-17
老師 小規(guī)模季度收入不足45萬 未交增值稅轉(zhuǎn)營業(yè)外收入 10-12月應(yīng)該用哪個數(shù)？^_^
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2022-01-12
進項稅額被轉(zhuǎn)出補繳增值稅怎么記賬？進項轉(zhuǎn)出要在未交稅金里過一下嗎？
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2022-08-27
加計抵減額優(yōu)先減免稅額進行抵扣時，賬面出現(xiàn)本期發(fā)生未交增值稅但仍有留抵金額，這樣正常嗎
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2020-11-09
一般納稅人的簡易計稅稅額月末要一起結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅科目嗎？
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2019-08-22
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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