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疫情期間，一般納稅人免征的增值稅怎么入賬，需要計入營業(yè)外收入嗎？
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2020-04-02
老師，增值稅加計抵減，如果未加計交100，加計減少10。那么月末方案1（1）借，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅100貸應(yīng)交稅費(fèi)- 未交增值稅100；（2）借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅加計抵減額10 貸營業(yè)外收入-其他收益10。（3）下個月繳納 借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 100 貸銀行存款 90 貸應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅加計抵減額10。上面分錄和科目準(zhǔn)確嗎。方案2借，應(yīng)交-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅100帶應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅100，繳納時，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 100貸銀行存款90貸一。營業(yè)外收入-其他收益。請問方案1和2，哪個更規(guī)范
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2019-12-20
小規(guī)模企業(yè) 季度不超過九萬免交增值稅 季度末直接將免交的增值稅確認(rèn)為免稅收入吧
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2018-11-21
是小規(guī)模旅行社，每個季度計提增值稅的分錄是借主營業(yè)務(wù)收入 貸應(yīng)交增值稅，這樣對嗎？
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2017-07-03
建筑業(yè)自行申報預(yù)交增值稅，該申報所屬期無收入，只有預(yù)交增值稅是否需要交納附加稅？
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2019-06-26
個人去稅務(wù)局代開發(fā)票稅務(wù)局代收1%的增值稅，有優(yōu)惠政策嗎，計入開多少之內(nèi)，免增值稅
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2021-04-28
請問增值稅每個月的做賬流程，做了收入和成本以后，不太懂增值稅進(jìn)項和銷項如何處理？
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2020-06-03
小微企業(yè)月收入不超10萬免征增值稅對嗎？是不是不論自行開專票還是普票都免增值稅？
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2019-01-30
上月預(yù)交增值稅和附加稅做的是未開票收入，這個月交稅怎么申報抵減增值稅和附加稅
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2020-04-08
您還，請問小規(guī)模納稅人未開票收入怎樣申報增值稅，申報增值稅后還需要申報印花稅嗎？
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2020-01-06
"公司為增值稅一般納稅人，主要生產(chǎn)和銷售洗衣機(jī)。2019年8月有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：
（1）購進(jìn)一批原材料，取得增值稅專用發(fā)票上注明的稅額為272 000元；支付運(yùn)輸費(fèi)，取得增值稅專用發(fā)票上注明稅額2 750元。
（2）購進(jìn)低值易耗品，取得增值稅普通發(fā)票上注明的稅額為8 500元。
（3）銷售A型洗衣機(jī)1 000臺，含增值稅銷售單價3 390元/臺；另收取優(yōu)質(zhì)費(fèi)508 500元、包裝物租金169 500元。
（4）采取以舊換新方式銷售A型洗衣機(jī)50臺，舊洗衣機(jī)作價113元/臺。
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2023-03-15
您好，服裝銷售工作室，類型個體工商戶，暫時沒有業(yè)務(wù)沒收入，如果需要申報，需要填寫哪些報表去進(jìn)行申報呢？比如個人所得稅，增值稅，營業(yè)稅的報表。或者是不需要申報
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2022-05-22
我做的2018年凈利潤，凈利潤=不含稅營業(yè)收入+銀行利息收入+營業(yè)外收入—成本—管理費(fèi)用—財務(wù)費(fèi)用—實際繳納的增值稅—實際繳納的營業(yè)稅金及附加（不含個稅），但是我發(fā)現(xiàn)利潤表營業(yè)收入不含稅但不減增值稅，到底算凈利潤需要用不含稅收入減增值稅？小規(guī)模企業(yè)金稅盤的錢全額只能抵扣增值稅嗎？可以在匯算清繳的時候抵扣其他稅嗎？
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2019-01-10
請問：我公司主營業(yè)務(wù)收入是租賃費(fèi)收入，之前是小規(guī)模納稅人，按5%繳納增值稅，子自2019年1月轉(zhuǎn)為一般納稅人，又按10%繳納增值稅，自2019年4月，增值稅率又成了9%。想知道我們是直接按9%去申報增值稅，還是各不同稅率對收費(fèi)的截止時間有規(guī)定？
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2019-05-16
我們是小規(guī)模管道安裝公司。我們收入是專票。借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅小規(guī)模納稅人這對嗎會計分錄？稅費(fèi)需要做結(jié)轉(zhuǎn)嗎繳納增值稅分錄。借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅小規(guī)模增值稅貸銀行存款對嗎
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2020-01-12
老師，你好，我在7月應(yīng)交增值稅800元，享受免稅，8月做分錄，借：應(yīng)交增值稅800 貸：營業(yè)外收入800
但在8月時剛好又把這個沖紅了。做了：貸：應(yīng)交增值稅-800 9月在做憑證時如何做？ 是不是 借應(yīng)交增值稅-800 貸營業(yè)外收入-800呢
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2020-10-14
甲公司2015年7月以300萬對外轉(zhuǎn)讓一項無形資產(chǎn)(增值稅率6%),該無形資產(chǎn)2012年1月9日以2000萬購入的,購入時預(yù)計使用8年,法律規(guī)定的有效期10年。甲公司采用直線法攤銷。2014年12月31日,該無形資產(chǎn)發(fā)生減值,預(yù)計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值600萬,公允價值凈值500萬,公司預(yù)計還能使用3年,未來對外轉(zhuǎn)讓時甲公司支付律師等相關(guān)轉(zhuǎn)讓費(fèi)12000元,并支付增值稅720元。求無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓時的賬面價值
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2022-03-17
勞務(wù)派遣差額征收，收入是5萬，差額扣除部分工資是2萬，實際收入是5萬-2萬，入賬是票面價值，但是增值稅申報表與發(fā)票收入金額不一致怎么處理。
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2019-08-29
老師，收入的分錄是：借：銀行存款貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，貸：主營業(yè)務(wù)收入，但是一個季度的收入不夠9萬不是免稅嗎，那之前掛的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅應(yīng)該怎么處理呢？
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2019-01-10
某企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品銷售收入享受免征增值稅和企業(yè)所得稅的優(yōu)惠政策,經(jīng)稅務(wù)檢查發(fā)現(xiàn)其有未做收入(增值稅應(yīng)稅收入)和多計費(fèi)用的行為,稅務(wù)稽查機(jī)關(guān)應(yīng)如何處理?
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2017-05-30
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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