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老師，請問申報企業所得稅時，我們到這個季度銷售草莓總計203147.2的收入，是不是填在A201010表的所得減免欄免稅項目里？收到農村飲水安全工程的17919.42元填寫在所得減免的第二欄里？A200000表要不要再填寫了？
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2019-10-15
6月份收到租金25000元，5%的稅率，小規模納稅人，月銷售額沒超過3萬，應免征增值稅，我填增值稅申報表時，填在12行，可是自動彈出本期免稅額是按3%的稅率的數，自己把他改為按5%的免稅額，可以嗎
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2017-07-05
銷售苗木的小規模納稅人，屬于自產自銷的，開具免稅普通發票，如果開票金額超過500萬，還享受免征增值稅的優惠嗎？或者升為一般納稅人之后，還享受農產品的自產自銷的免征增值稅的優惠嗎？
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2021-10-22
我公司是生活服務行業，1月份未來的急享受疫情防疫的免稅政策，是正常報稅。現在是2月份的報稅期，2月份沒有開銷項發票，只有進項發票，根據要求在附表一的19欄的未開具發票欄次里填入正數免稅銷售額，在附表一5欄的未開具發票欄次里填入相應的負數銷售額，也填了主表8欄的免稅銷售額和其中免稅勞務銷售額 。因為我們同時享有進項稅加計抵減15%，所以在附表四加計抵減本期發生額里填入相對應的數據，校驗保存成功，提交申報確失敗，是什么原因，如何更正？
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2020-03-20
老師，我發現我幾個月的教育費附加因為不含稅銷售額不超過10萬而減免··都沒做營業外收入··那我這個月用不用補回分錄？還有老師是不是不含稅銷售額不超過10萬只減免教育費附加，地方教育費，還有堤圍費，對于印花稅是只要發生銷售額就需要繳稅是嗎？
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2016-11-03
老師我是一家水產養殖公司，最近有這么一件事，銷售給另一家水產養殖公司開票，這兩家公司都屬于農業養殖項目，可我公司進貨的養殖品必須是自產的農業養殖才能給銷售家開免稅票吧，如果從個體戶買的養殖品再銷售給另一家公司開發票，不能開免稅票嗎？
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2021-09-12
我提問：老師你好：我是建筑業老項目，外帳，涉及增值稅計算，取得收入2030萬元，開增值稅專用發票。支付分包方1000萬元敢得增值稅普票，采取簡易計稅，稅款計算應納稅為30萬元，賬面不含稅稍售額2000萬元，而申報表上的不含稅銷售額則是1970.87萬元，應納增值稅59.13萬元，老師為什么帳面金額和申報表所填寫不一致？ 注要提問是帳面不含稅銷售和申報表的不含稅銷售額不一致？
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2016-06-07
A工廠為增值稅一般納稅人,2018年9月銷售產品一批,取得不含稅收入140萬元,送貨上門收取運費6萬元、裝卸費20萬元(運費和裝卸費為不含稅金額)。采取折扣方式銷售商品一批,不含稅銷售額為290萬元,折扣30%，按折扣后70%收取貨款,銷售額和折扣額在同一張發票上分別注明。本期購進材料取得增值稅專用發票,注明增值稅13.8萬元。則A工廠9月份應納增值稅稅額是多少?
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2020-01-03
老師，請問下，公司小規模納稅人，每季度銷售收入都未超過45萬，都是免增值稅的，我想請問一下，免的增值稅需要轉到營業外收入嗎？還是無需處理？謝謝
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2021-06-16
我公司增值稅是在稅務局辦理免稅的（農業生產資料113號文件），增值稅附加也應該免繳吧？購買和銷售牛、魚有合同與無合同均要繳印花稅嗎？謝謝老師
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2019-07-31
請教個問題，小規模納稅人每月銷售不到10萬，免的增值稅計入營業外收入科目，那么隨同增值稅一起免得附加稅是否需要也計入營業外收入科目呢
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2019-07-16
老師 您好 請問免抵退的意思是這樣嗎:出口貨物增值稅免稅 我舉個例子 本月國內銷售銷項稅10000
進項稅是20000 那么 抵稅10000 退稅10000嗎？是這樣理解嗎？
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2020-05-06
你好，請教下小規模納稅人一季度的銷售額是免稅的，二三四季度之后都是需要繳稅的，那全年是不是也是按一季度免稅，后面季度該繳稅就繳稅？
1/1020
2018-01-04
老師，免增值稅這部分計入營業外收入的話那不是所得稅我就會多交，可以購進的時候不抵扣進項，免稅的銷售的時候直接計主營業務收入—蔬菜不？
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2022-09-08
小規模固定資產售賣，增值稅減免稅1%金額轉出的分錄這些寫對嗎？借：應交稅費/應交增值稅/減免稅 Y元，
貸：營業外收入/非流動資產處置收益 Y元
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2020-01-10
老師，請問一下我們是農業企業，只做水果的種植及銷售，我們有免稅發票，我們在申報企業所得稅時候，我們應該怎么填寫，我們企業所得稅是免的。
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2019-04-18
企業兼營：免稅商品和不免稅商品，每月銷售兩種產品均開發票，但是每個月根據稅負交納增值稅，沒有做過進項稅額轉出，正確的做法應該怎么操作
1/2012
2018-09-26
老師，請問下，現在小規模開5個點普票，減免稅額的怎么處理呀？
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2023-01-05
小規模未達30萬的減免稅額如何做賬的
1/544
2024-01-02
盒子里面有免稅，有不免稅的，可以單開免稅不免稅的嗎？
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2020-07-14
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