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某廣告公司為增值稅一般納稅人，2018年11月的有關生產經營業務如下：
（1）取得廣告業務收入2 120 000元，開具增值稅專用發票注明價款2 000 000元，稅額120 000元，款項已全部取得。
（2）為某汽車4S店進行廣告策劃和發布，服務總價318 000元，合同約定分三期收款，分別與廣告策劃方案初稿形成時收20%、廣告方案確定制作時收30%和廣告發布時收50%，當月完成廣告策劃方案初稿，開具增值稅普通發票，注明價款63 600元。
（3）與某企業簽訂廣告合同，開具增值稅專用發票，注明金額100 000元，稅額6 000元，由于是老客戶，給予8折優惠，在同一張發票上注明折扣20
1/1480
2019-12-24
2武漢市如蜂達速運有限公司為增值稅一般納稅人,2021年6月1日至6月30日發
生如下業務,請根據以下資料填寫表2,并寫出計算過程
表1
開票情況
應稅項目
金額稅率稅額
增值稅專用發票
運輸服務國內道路貨物運124000
輸服務
9%11160
增值稅專用發票
物流輔助服務物流輔助服
務
1360006%8160
增值稅普通發票
運輸服務國內道路貨物運
輸服務
3940009%35460
增值稅電子普通發運輸服務國內道路貨物運
票
輸服務
1351289%12161.52
增值稅電子普通發物流輔助服務物流輔助服
票
務
1074246%644544
增值稅電子普通發保險服務其他財產保險服300006%1800
增值稅電子普通發木制品包裝用木
3490013%4537
表2
1開具增值稅專用發票
銷售
應納稅
9%稅率的服務,不動產和無形資
產
6%稅率
2開具其他發票
13%稅率的貨物及加工修理修配勞
9%稅率的服務,不動產和無形資
6%率
3.按適用稅率計稅銷售額
3.1其中應稅貨物銷售
4銷項稅顏合計
5進項稅
6當期應補()稅
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2021-12-22
20201007 19:48:02開始分發B... 0、當期《開具紅字增值稅專用發票信息表》開具的需做進項稅額轉出的“稅額”-0.00元，《附列資料二》中第20欄“紅字專用發票通知單注明的進項稅額”的稅額8747.57元。相差金額8747.570000元.
增值稅申報時候提示上面的信息
現在的情況是，我已經拿到紅字發票了，還需要再填寫《開具紅字增值稅專用發票信息表》嗎？
1/1484
2020-10-07
老師，我們是建筑掛靠公司，稅所讓預測9月能入庫的各個稅種（分別，包括不限于增值稅，企業所得稅，附加，消費稅，車購，個稅，土增，契稅，房產，土地使用，資源稅，環保稅） ，這個該怎么報？
1/326
2019-08-26
某建筑企業為增值稅一般納稅人，位于 A 市市區， 2019 年 7 月份發生如
下業務：
（1）在本地提供建筑服務，開具增值稅專用發票注明金額 3000000 元，稅額
270000 元。在外省 B 市提供建筑服務，取得含稅收入 2180000 元，其中支付分
包商工程價款取得增值稅專用發票注明金額 600000 元，稅額 54000 元。當月竣
工結算，已向項目所在地稅務機關預繳了增值稅并取得完稅憑證。上述建筑服務
均適用一般計稅方法適用 9%稅率。
（2）在本地提供建筑服務，該項目為老項目，開具增值稅普通發票價稅合計
2060000 元，采用簡易計稅方法適用 3%征
1/394
2023-10-30
沒有進項稅，只有銷項稅，末年需結轉嗎？
1/622
2018-07-24
初次買的金稅盤160認證后分錄怎么寫？
1/572
2020-07-14
請問稅控盤的480免稅，會計分錄如何做？
1/531
2019-05-01
退休做技術活月入5萬，支付寶，交稅嗎
1/678
2022-01-10
2020年第二季度銷售貨物自行開具專票28萬元，季度銷售額不超過30萬，免增值稅，產生1%稅額2772.28怎么填列增值稅申報表，急急
1/249
2020-07-11
老師你好，小規模二手車經銷商，只開具二手車銷售統一發票，需要按0.5%計提增值稅嗎？他享受每季度45萬免征增值稅政策嗎
1/517
2023-07-06
老師，我們是建筑企業小規模納稅人，第三季度工程款結算28萬，給對方開具了增值稅專用發票。那么我們需要繳納增值稅嗎？
2/934
2020-09-27
某廣告公司為增值稅一般納稅人，2018年11月的有關生產經營業務如下：（2）為某汽車4S店進行廣告策劃和發布，服務總價318 000元，合同約定分三期收款，分別與廣告策劃方案初稿形成時收20%、廣告方案確定制作時收30%和廣告發布時收50%，當月完成廣告策劃方案初稿，開具增值稅普通發票，注明價款63 600元。
（逐筆分析進項項稅額和銷項稅額）
1/493
2019-12-29
我們公司與個體戶簽訂租賃合同租金不含稅要求開具增值稅專用發票，但是對方只是到稅務局代開了增值稅普通發票但是稅率開的為0，請問我們單位是否可以直接入賬，或者說我們可以要求對方提供3%增值稅專用發票嗎？謝謝！
1/1314
2017-10-20
在北京辦理增值稅專用發票和普通發票的增量找誰辦？（專管員還是辦稅大廳還是誰？）帶什么東西？具體流程是什么？
1/1926
2016-04-24
小規模納稅人上月增值稅4501.76元，計提了附加稅，這月沖紅了上期開具的一張發票，這季度繳納增值稅以及附加稅時，如何調整
1/575
2020-04-27
小規模納稅人3月按1%開具發票
做賬時 應交稅費-增值稅按1%還是3%記
另外結轉第一季度減免增值稅按1還是3結轉
1/2937
2020-04-20
我公司稅務查賬發現2015年有未開具發票 應交增值稅額是8800元，本月已補繳增值稅8800元 利息滯納金500元，會計分錄怎么做？
2/615
2016-07-04
將一批外購的原材料對外投資，原材料賬面實際成本為65000元，適用增值稅稅率13%，開具增值稅專用發票。長期股權投資怎么算
1/2560
2022-06-20
開具普通發票:借:應收賬款 貸:主營業務收入 應交稅費-應交增值稅 申報的時候沒有達到起征點減免稅款增值稅貸方要結轉？
5/1173
2021-09-30
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