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老師，五月企業所得稅匯算清繳，我申報扣款了2000.我在做稅款所屬期是5月的賬的時候怎么做會計科目先補提下企業所得稅？借：以前年度損益調整 貸：所得稅費用 5月繳納20年度企業所得稅 借：所得稅費用 貸：銀行存款 是這樣嗎？應交稅費一應交企業所得稅是啥時候用？
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2021-05-31
匯算清繳多交了12500元，多交稅不退，稅低扣欠稅季度所得稅，多抵扣了，所得稅費用余額在貸方表示什么意思？比如第二季度所得稅申報9000元，多交抵扣9200元，所以所得稅費用貸方200元，這個第三季度欠稅是3500元，抵扣3500元所得稅費用借方3300元，所得稅貸方200元是什么意思？
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2018-10-11
我2016年用現金交納了5元印花稅忘記入帳了。現在都2019年了想入帳可以嗎了。有稅務局交款憑證。
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2019-10-13
從去年4月到今年1月一直處于籌建期，記入到管理費用開辦費一共有25萬，沒有通過長期待攤費用核算，直接計入了管理費用開辦費，今年2月有了一筆收入38萬。開辦費25萬可以一次性扣除，那這25萬要做什么分錄嗎？還是在申報所得稅報表的時候直接填列？
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2018-04-08
看了下國稅的申報系統里面多了個年度關聯業務往來報告表。這個需要填嗎？表格也打不開。 還有就是那個企業所得稅年度申報里面有個期間費用表格，里面的數據很細啊，真的要一個一個按照里面填嗎?
1/999
2017-04-15
你好！企業所得稅年度申報《期間費用表》第二十行“各項稅費”是指哪些稅
1/429
2024-04-29
請問這個月納稅申報延不延期啊？
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2020-07-07
中級考試會延期嗎，初級都延期了
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2020-06-18
匯算清繳的時候想把之前沒有一次性扣除的一次性扣除固定資產 。企業會計制度 分錄怎么做？是借：應交稅費-應交企業所得稅 貸：遞延所得稅負債 收到后：借：銀行存款 貸：應交稅費-應交企業所得稅。之后還需要追溯調整嗎？求分錄和是否需要把財報調整？
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2025-05-22
公司2018年12月注冊，但4月之前一直沒有業務，4月開了27萬的發票，但4月的個人所得稅是0申報的，也沒用費用報銷，想問下該如何做賬？然后5月沖紅了這個27萬的發票，我該怎么做呢
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2019-07-04
實操弘智商貿有限公司營業期，第33個分錄計提所得稅費用，那個所得稅費用是怎么算出來的？？
1/672
2016-08-05
老師，匯算清繳，如果補所得稅了，這個分錄怎么做，直接借所得稅費用嗎？這個不是影響今年的利潤，到實際是去年的費用？
1/168
2022-04-14
年底發放獎金和項目補貼還有社保補助這三種費用，并且是要代繳個人所得稅，請問這個賬務處理怎么做？
1/464
2020-03-19
請問老師，所得稅匯算時繳納所得稅費用應該怎么做分錄呢？
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2020-01-13
公司以前都不做賬，每次季度報都是自己算收入和成本，就這樣填企業所得稅季度報表了，現在要填年報了，發現還有很多費用沒算到成本里面，填年報還能把這些費用算進來嗎？
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2018-03-14
私車公用，公司給補貼，本人也支出了費用，該怎么計算個人所得稅，需要匯算清繳嗎
1/535
2022-04-17
出納在轉錢給股東作為周轉備用金的時候 用途選擇成個人投資本金和收益，這股東過了幾個月再退回這個錢 ，這個不算分紅要交個人所得稅吧、
1/1053
2018-11-22
2019年8月，張某發表一篇小說，取得稿酬150000元。已知稿酬所得適用超額累進稅率，每次收入減除20%的費用后的余額為收入額，張某本年無其他收入，且無附加扣除項目，張某本年應繳納個人所得稅多少元？？
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2019-07-18
個人所得稅應該是個人承擔，如果企業承擔計入的費用不能在所得稅稅前扣除是嗎？
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2017-09-17
個人與用人單位解除勞動關系取得的一次性補償收入在當地上年職工平均工資三倍數額以內的部分，免征個人所得稅。——老師，請問：當地上年職工平均工資是指年平均工資，還是指月平均工資？
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2022-02-13
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