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老師，我司成立將近十年了，是肉類商貿公司。之前會計不專業加上沒花多些時間處理累積的往來科目余額問題，預付賬款賬面三千多萬，應付賬款兩千多萬，預收賬款一千多萬。目前我司年營業額三千多萬，每個月都不及時處理相關往來科目余額越積越大。我看了下引起預付賬款過大的原因是之前票沒到，之前的會計用了預付賬款和庫存商品這兩個科目。而且預付和應付的二級科目是同一個供應商肯定不能對沖吧？搞得現在資產負債表的資產總計、負債和所有者權益四千多萬。在不影響利潤表的情況下，我按實際余額一次性調整往來科目余額可以嗎？預付賬款、應付賬款、預收賬款一下子按實際減少很多引起資產合計、負債和所有者權益一千多萬稅局系統會不會預警？謝謝~~
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2019-05-16
我做2019年1月份的合并報表，1月跟2018年12月的賬務就多了一筆其他應收5萬，怎么合并起來，資產負債表不平呢，資產總額跟負債和所有者權益相差50多萬。這個合并報表跟2018年12月的只要多調整一筆5萬的吧，還需要調整哪些呢？
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2019-09-18
老師好，截圖中的累計折舊是入制造費用還是以前年度損益調整？是2020年1月20日對2819年度財務報表進行審計。是因為題目中說了折舊計入制造費用嗎？所得稅為什么是17.75呢？
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2019-06-29
因為前期會計做賬錯誤，進行調賬后，出現資產負債表的資產總計期末余額與負債和所有者權益總計期末余額有76元錢的差異，我想用資產類與負債類做，請問該怎么查找并計算？
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2016-02-16
老師，你好！我做了一筆預付卡的未收款已開票的分錄，借應收賬款貸預收賬款，然后我的資產負債表不平了，資產比負債和所有者權益多了剛剛那筆預付卡金額的憑證。是哪里不對嗎
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2022-07-01
4、某公司2x18年利潤表上列示的營業收入為125萬元，增值稅銷項稅額為16.25萬元，2x18年12月31日資產負債表上有關項目資料見下表。
單位：元
資產 期末余額 期初余額 負債和所有者權益 期末余額 期初余額
應收票據 66 000 246 000 預收賬款 0 0
應收賬款 598 200 299 100
其他有關情況如下：
（1）采用備抵法核算壞賬損失，期初壞賬準備為900元，期末壞賬準備為1 800元；計算扣除壞賬準備前應收賬款期初余額為300 000元、期末余額為600 000元。
（2）將本期承兌匯票到銀行辦理貼現，貼現利息為20 000元。
要求：計算“銷售商品、提供勞務收到的現金”項目的金額。（10分）
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2020-06-14
這個其他綜合收益什么時候轉投資收益，什么時候轉留存收益啊？
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2019-04-22
為什么權益法核算的長投處置時，其他綜合收益要轉入投資收益，
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2022-03-19
資產負債表是根據總賬的余額填列對嗎？假如本月共存入銀行存款100塊錢 有1塊錢扣了手續費。那本月的余額是99元，如果填寫資產負債表貨幣資金是99.那權益類是實收資本100元.根據資產99=負債0 所有者權益100.就不平衡了啊。因為那1塊錢不是在利潤表里面提現嗎
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2017-01-09
2021年年度匯算清繳時，2020年度本來就是虧損狀態，在2021年的時候，又因2020年度內成本和費用增加而做了以前年度損益調整處理，那么在匯算清繳時的資產負債表和利潤表是填列2020年12月份的報表還是填寫2021年做了以前年度損益調整以后的呢？調整后是虧損的金額更大了
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2021-03-29
企業采用公允價值模式計量的投資性房地產，下列會計處理的表述中，正確的是（ ）。（2021年）
A資產負債表日應該對投資性房地產進行減值測試
B不需要對投資性房地產計提折舊或攤銷
C取得租金收入計入投資收益
D資產負債表日公允價值高于其賬面價值的差額計入其他綜合收益
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2024-03-26
資產負債表上面的未分配利潤不等于利潤表上面的凈利潤，原因是更正去年錯賬時，做了兩筆筆分錄是：借：其他應付款-某單位788.8 貸：以前年度損益調整788.8 借：以前年度損益調整788.8 貸：利潤分配-未分配利潤788.8，請問資產負債表上面的未分配利潤不等于利潤表上面的凈利潤需要調整嗎？如果要調整，需要怎么做分錄。
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2018-01-11
關于我年末的資產負債表的資產總額和成了負數的問題，首先是我在第四季度有筆收入因款開票，所以沒有計入收入，是計入了應收賬款，而且我們在2017年年中才注冊，也沒有設注冊資本，負債和所有者權益也都是負數，如果我現在將12月的那筆收入做入收入后，那么增值稅的部分應該怎么調整？請問，謝謝
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2018-04-29
請問為啥我的資產負債表不平衡，負債和所有者權益比資產多19元，在報表里我正好看到一個應交稅費年初余額有19，是不是這個有問題？我應該怎么改呢？
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2019-05-25
老師，想問調整了以前年度損益，改資產負債表，感覺勾稽關系不對了，我說下你看這樣調整對不，調整個補提折舊在累計折舊里加上，5月份所得稅調整在負債應付稅金里加上，還調了收入和管理費用，用資產=負債+所有者權益調整未分配利潤使賬平。這樣調整對嗎？
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2019-11-11
老師，請問代理記賬年初建客戶賬套的時候沒有任何發票，資產負債表不平，資產比負債和所有者權益多了3萬多，怎么做才能使資產負債表平衡？
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2020-04-16
老師。一個新公司外貿企業，在網上接單的，他們的資產負債表第一個月，就是一些車費等，沒有收入，也沒有實際繳實收資本，資產負債表左邊資產0，右邊負債和所有者權益負一萬多元，這正常嗎，我感覺不像報表
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2020-04-17
你好，老師，我是新辦企業，只有費用支出，沒有收入，第一次出報表，資產負債表是不是只填貨幣資金那欄，沒有負債和所有者權益？那左右兩邊不等是嗎？
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2019-09-02
特變電工資產負債表分析
1.指出該公司年內母公司資產負債表的主要變化,包括資產、負債和所有者權益
三個方面。
2.在母公司資產負債表的負債和所有者權益部分,年度內發生的最大變化出現在
哪兩個項目上?意味著什么?
3.股本和資本公積的變化會對企業未來發展產生怎樣的影響?
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2021-10-26
師先看一下這個經濟業務的案例：某公司在2019年8月31日的資產負債表中，資產總計為375000元，負債總計為112000元。發生了如下經濟業務：(1)以銀行存款購入全新機器一臺，價值30000元；(2)購買原材料，價值10000元，款項未付；(3)以銀行存款償還所欠供應單位賬款20000元；(4)收到購貨單位所欠賬款8000元，收存銀行；(5)銷售商品A，價款100000元，收到對方支付的50000元貨款，余款未付；該商品的成本是60000元；(6)當月發生了銷售費用10000元，全部用現金支付。（7）將當月的收入，費用結轉，計算利潤。
要求計算該公司9月份的利潤，2019年9月30日的資產，負債和所有者權益。
時尚的時光
于 2023-11-26 16:42 發布
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2023-11-26
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