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采用差額征收的我方式預繳，那企業所得稅稅能適用嗎
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2019-12-09
專管員告訴我，我的企業所得稅實際征收是按照10%去征收的，可是我的報表上邊顯示是25%，我不知道怎么稅率就到10%了
1/1420
2016-01-13
我企業所得稅里里面的所得稅稅的利潤有90萬，不是應該減按20%征收嗎？我之前按季度預交了四萬多，90萬乘以個25%算下來是20萬，預繳了45000人家，現在表里填的是還應該補交個18萬，100萬以下的就是嗯，減按20%嗎？
1/513
2020-05-09
問一下老師，企業所得稅，申報是選擇航信版的還是2018年版查帳征收A 類的，然后，申報了，又在哪里查詢
1/847
2019-07-11
老師，個稅系統里面，本期免稅收入中的5元的獨生子女費，還要填寫個人所得稅減免事項報告表？
3/2137
2020-05-06
在深圳注冊個人獨資企業。對于個人所得稅想申請核定征收方式是？
1/2399
2018-02-05
老師，個人獨資企業的個人經營所得稅，不超過100萬，可以減半征收嗎
1/1915
2021-07-22
老師，你好，我是小規模個體戶，2022年1-6月是查賬征收，10月份我報稅的時候，才發現變成了定期定額征收，應納稅經營額增值稅是15萬，個人經營所得稅是5萬，請問增值稅15萬和個人經營所得額5萬是一個月的，還是一個季度的？另外，10月份我在自然人稅局里報個人經營所得稅時。就顯示成這樣了，個人經營所得稅在哪里申報？謝了
3/904
2022-10-07
老師，請問一下小規模納稅人以前是核定征收，10月份開始變成查賬征收，企業所得稅計算是要從10月份開始計算還是從1月份？到9月份公司實現的凈利潤有40萬，是不是要按25％計算？
3/1398
2021-12-13
個人勞務報酬所得 計提的時候
借：管理費用-勞務費100
貸：應付職工薪酬-勞務報酬所得100
支付的勞務費時候
借：應付職工薪酬-勞務報酬所得100
貸：銀行存款 80
應交稅費-個人所得稅20
支付個稅：
借：應交稅費-個人所得稅20
貸：銀行存款 20
這樣就可以把勞務費和工資分開了，老師這樣對嗎？什么時候提供勞務發票？
4/900
2019-05-18
本人在境外企業獲得的收入匯至本人在內地開設的企業，該項收入是否免稅？
1/423
2019-11-18
老師，5月低新入職的員工沒有工資，個人所得稅人員采集完后點綜合所得申報-正常工資薪金所得收入總額=0，稅收入總額=0 提交就行了嗎？
4/904
2020-06-14
航天開票系統的稅控盤和維護費可以全額抵減稅費，那減免的這些錢要入營業外收入嗎？沖減管理費用，是不是也要轉入營業外收入交所得稅啊
1/5733
2016-06-15
計提1季度企業所得稅會計分錄 借：所得稅費用 貸：應交稅費-所得稅-企業所得稅 ； 繳納1季度企業所得稅時 借：應交稅費-所得稅-企業所得稅 貸：銀行存款 這樣處理對不對
1/3156
2019-03-11
我看了外帳幫我們做的賬本，他們的工資不做計提，發工資的時候做如下分錄，借: 管理費用 貸:應交稅費_個人所得稅 其他應收款_住房公積金 其他應收款_社保 銀行存款這樣也可以？不是要通過應付職工薪酬科目來做嗎
2/499
2017-02-13
籌備期沒有啟動，沒有員工沒有收入，只報老板一個人的個人所得稅，那幾天籌備期的工資，借：管理費用 開辦費 貸：其他應收-老總，但是支付工資的時候，直接借：其他應收款 貸：現金 /銀行存款，，那問題是應付職工薪酬這個科目不用到了嗎
1/375
2020-01-15
請老師幫我審一下，我的思路對不對（關于計提工資、社保和個人所得稅的分錄）
情況如下：
6月份工資6000元，社保部分（公司760，個人270），個人所得稅100.（注：以上數據是隨意編的，只要思路對即可），7月份計提7月份發放，分錄為：
1. 計提工資時：
借：管理費用-工資 6000
貸：應付職工薪酬-工資 6000
2.計提社保時：
借：管理費用-社保（單位）760
其他應收款-社保（個人）270
貸：應付職工薪酬-社保（單位）760
銀行存款 270
1/691
2019-08-06
老師工資怎么計提啊 這樣做對嘛？ 計提時，借：管理費用-工資（應發），其他應收款-社保個人 ，其他應收款-公積金個人，應交稅費-個人所得稅， 貸：應付職工薪酬 （實發） 發放 時，借：應付職工薪酬（實發）， 貸：銀行存款
1/733
2019-09-30
計提7月工資，借管理費用一職工薪酬5000貸應付職工薪酬—工資4955，貸其他應收款一代繳個人所得稅45。8月初發放7月工資，借應付職工薪酬一工資4955，借其他應收款一代繳個人所得稅45，貸銀行存款5000。正常是這樣沒錯呵？但是由于是我個人去稅局刷自己卡付的50塊個稅費的，回來后我寫了，50塊報銷單。那然后，現在整套分錄應該怎么做呢
1/826
2018-08-30
老師，本月計提當月工資，但是有位員工1月的工資先發放給他2000了。我1月已經做了這樣分錄
1、1月30號我計提了本月工資10000
分錄借管理費用-10000貸應付職工薪酬10000
2、先發2000的工資
分錄借其他應收款－李某2000
貸銀行存款2000
3、2月發放1月工資
分錄借應付職工薪酬1000 0
貸其他行應收款-個人所得稅1000（老師這里是應交稅費-應交個稅還是其他行應收款-個人所得稅1000）
其他應收款-個人社保700
其他應收款－李某2000
銀行存款6300
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2020-04-02
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