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老師，我是一家一般納稅人的貿(mào)易公司，供應(yīng)商開的是農(nóng)產(chǎn)品的普通發(fā)票的免稅的發(fā)票，我的增值稅抵扣要怎么操作呢，我要怎么來進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)抵扣呢，我是用于生產(chǎn)13%出售的，是做申報(bào)的時(shí)候填申報(bào)表就可以抵扣了嗎？不用去進(jìn)項(xiàng)抵扣系統(tǒng)里填發(fā)票信息吧？
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2020-03-10
小規(guī)模購買稅盤及維護(hù)費(fèi)，480元，做分錄借；管理費(fèi)用480 貸；現(xiàn)金480 480全額抵減做分錄借；應(yīng)交稅金-減免稅款480 貸；管理費(fèi)用480 這樣的分錄對(duì)嗎 這個(gè)借；應(yīng)交稅金-減免稅款 這個(gè)二級(jí)科目對(duì)不對(duì)
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2018-08-16
才開半年的企業(yè) 這個(gè)月的增值稅還有待抵扣的 附加稅申報(bào)表數(shù)字全部填0,在申請(qǐng)?zhí)峤粫r(shí)彈出窗口,內(nèi)容為第2行,存在減免性質(zhì)，減免稅額不能為0,請(qǐng)問是什么意思?正確應(yīng)該怎么填
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2018-04-09
公司是賣圖書和教具，圖書世免增值稅的，但是教具和咨詢服務(wù)是要交增值稅的，那這同時(shí)用于這免稅和應(yīng)稅項(xiàng)目的固定資產(chǎn)辦公用品等以及購買教具的原價(jià)款，取得專票能不能進(jìn)項(xiàng)抵扣的？
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2018-09-05
請(qǐng)問下怎么補(bǔ)入上年的增值稅減免稅款，實(shí)際已經(jīng)直接抵減了，但是賬上還沒做，原本應(yīng)該入借應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅款，貸營業(yè)外收入-補(bǔ)貼，那現(xiàn)在是要進(jìn)以前年度損益調(diào)整，分錄該怎么做呢
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2024-01-10
你好你好，我是一個(gè)中小企業(yè)服務(wù)單位，我有個(gè)客戶以前開票打個(gè)比喻10000元，三個(gè)點(diǎn)稅?，F(xiàn)在三個(gè)點(diǎn)稅免了，她只承認(rèn)開9700的票，說三個(gè)點(diǎn)稅免了，她抵不了稅了，要除去，對(duì)方提的要求合理嗎？
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2022-04-03
老師，請(qǐng)問一下，公司是小規(guī)模納稅人，首次購買稅控盤及服務(wù)費(fèi)是全額抵減的，會(huì)計(jì)分錄為：借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款
借：應(yīng)交稅費(fèi)———應(yīng)交增值稅（減免稅款） 貸：管理費(fèi)用 ，然后，減免稅款再如何處理呢？
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2021-08-13
老師，我們是一般納稅人圓通快遞公司，我們公司即開具了增值稅專用發(fā)票，又開具了增值稅普通免稅發(fā)票，如果我們選擇了免稅收入，那前者開具的專票稅額是不是不能用進(jìn)項(xiàng)來抵扣了？
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2020-02-27
老師好：抵扣購買稅控系統(tǒng)的金額時(shí)，做這筆分錄：
借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）”科目，貸記“管理費(fèi)用”等科目。那是不是“應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增值稅（減免稅款）”這個(gè)科目就一直有余額480元?。?/span>
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2019-08-10
A廠為糕點(diǎn)廠 （一般納稅人，增值稅率13%》 2021年11月 發(fā)生如下業(yè)務(wù)：
(1）向一超市（一般納稅人，銷售糕點(diǎn)，開出增值稅專用發(fā)票，注明價(jià)款為50000元;
(2）將300盒自產(chǎn)糕點(diǎn)發(fā)放給本廠職工，該糕點(diǎn)的對(duì)外銷售價(jià)格 （不含稅）為20元/盒，(3） 本月購進(jìn)食品盒一批，取得了一張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票，上面注明價(jià)款為5000元。
問：該企業(yè)本月應(yīng)納增值稅是多公？〈需寫出計(jì)算過程〉
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2022-12-28
軍啊隊(duì)空余住房出租收入，免增值稅，免房產(chǎn)稅，那免所得稅嗎？
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2021-05-17
稅基式減免，稅率式減免，稅額式減免三者之間的聯(lián)系和區(qū)別
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2022-05-18
請(qǐng)問小規(guī)模納稅人出口免稅免的是什么稅?企業(yè)所得稅免嗎？
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2018-10-19
請(qǐng)問免稅企業(yè)（征前減免）減免的增值稅是否要作營業(yè)外收入？
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2017-11-16
關(guān)稅減免規(guī)定當(dāng)中，法定減免稅和特定減免稅有什么不一樣
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2019-01-18
免稅和免征額的區(qū)別是什么？
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2020-04-08
免稅收入和免征有什么區(qū)別
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2022-03-24
這兩個(gè)會(huì)自動(dòng)跳出減免，是真的能減免嗎？上個(gè)月也跳出來了，我沒有免，繳了
什么條件能免呢？
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2016-12-06
甲企業(yè)是一老企業(yè)，上一年虧損1200萬元，經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，虧損是由于設(shè)備老化導(dǎo)致產(chǎn)品質(zhì)量下降，在市場(chǎng)上賣不出去，而且產(chǎn)品達(dá)不到經(jīng)濟(jì)產(chǎn)量使單位生產(chǎn)成本偏高造成的。對(duì)此，企業(yè)提出了三個(gè)解決方案，三個(gè)方案所需投資均為500萬元。
方案1：購進(jìn)專用設(shè)備投資抵免項(xiàng)目。購買新設(shè)備，對(duì)現(xiàn)有設(shè)備進(jìn)行技術(shù)改造，提高產(chǎn)品質(zhì)量和產(chǎn)量，降低單位生產(chǎn)成本。假設(shè)該設(shè)備投資額的10%按稅法規(guī)定可從企業(yè)當(dāng)年應(yīng)納稅額中抵免。當(dāng)年不足抵免的，可在以后5個(gè)納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)抵免。
方案2：投資環(huán)保項(xiàng)目。從事符合稅法規(guī)定的環(huán)保項(xiàng)目，自項(xiàng)目取得第一筆生產(chǎn)經(jīng)營收入所屬納稅年度起，第一年至第三年免征企業(yè)所得稅，第四年至第六年減半征收企業(yè)所得稅
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2023-02-23
應(yīng)納稅所得額=（14-5）×10000=90000（元），適用稅率 10%，速算扣除
數(shù) 2520 元。
股票期權(quán)所得應(yīng)繳納個(gè)人所得稅=90000×10%-2520=6480（元）。
6.趙某來源于境外的所得在我國應(yīng)補(bǔ)繳個(gè)人所得稅多少元。
對(duì)個(gè)人通過非營利的社會(huì)團(tuán)體和國家機(jī)關(guān)向農(nóng)村義務(wù)教育的捐贈(zèng)，準(zhǔn)予在計(jì)算
個(gè)人所得稅時(shí)全額扣除。
境內(nèi)外綜合所得應(yīng)繳納個(gè)人所得稅=[6500×12%2b4000×（1-20%）%2b20000×
（1-20%）-5000×12-1000]×10%-2520=1100（元）
A 國綜合所得抵免限額=1100×20000×（1-20%）÷[6500×12%2b4000×（1-
20%）%2b20000×（1-20%）]=181.07（元）——收入額的比
在 A 國已納稅額 2800 元，超過抵免限額，所以可以抵免個(gè)人所得稅 181.07
元，應(yīng)補(bǔ)繳稅額為 0。
B 國偶然所得抵免限額=10000×20%=2000（元），境外實(shí)際繳納 2500 元，
無須補(bǔ)稅。
境外所得在我國應(yīng)補(bǔ)繳個(gè)人所得稅=0（元）。
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2024-03-29
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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