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上月多提增值稅怎么處理，我處理的方法是，本月少提增值稅，增加了收入，那企業所得稅是不是也增加了？！小規模核定征收
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2019-08-15
老師，我們延期申報增值稅2個月，象征性預交了一點稅款，，下個月和延期期限到了，怎樣填申報表啊
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2022-01-02
(1)用銀行存款繳納上月稅費10000元。 (2)從A公司購入原材料一批,已驗收入庫,貨款75000元用銀行存款支付(暫不考慮增 稅問題) (3)收回應收賬款20000元,存入銀行。 (4)用銀行存款歸還到期的長期借款150000元。 (5)從B公司購進原材料一批,已驗收入庫,貨款60000元尚未支付(暫不考慮增值稅 題)。 (6)從銀行借人短期借款80000元,存入銀行。 (7)用銀行存款償還前欠外單位貨款30000元。 (8)接受投資者投入的設備一臺,價值135000元(暫不考慮增值稅問題)。 (9)從銀行提取現金10000元 請問這個怎么做T型賬和試算平衡表 求圖回答
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2022-11-02
增值稅條例理的價外費用中包含延期付款利息，延期付款與貸款服務如何劃分
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2018-08-02
你好本期已申報免抵退稅應退稅額是3月份增值稅申報表的期末留抵稅額嗎
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2022-04-25
老師，這個月的個稅申報截止日期，是15號嗎，是不是和增值稅的截止日期一樣的
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2023-06-14
本期對比上期的比重，用本期比重直接減上期比重嗎？還是用本期減上期除以本期
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2020-06-12
老板通知開了兩張增值稅專用發票，但是該業務又取消了，發票都沒來得及給對方，這兩張發票需要作廢，開票日期跨月或者當月請問在系統具體怎么操作作廢？是不是作廢以后就不產生納稅了？
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2020-01-31
2月15號之前勾選的增值稅專用發票只能是開票日期在1月份前的吧，2月份的發票只能過了征期在勾選認證吧
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2017-01-21
如果是企業之間提供無償貸款，是需要視同銷售繳納增值稅的，一般稅務局會按銀行同期同類貸款利率,核定利息收入作為計稅依據。
假設AB是關聯公司，A借B公司短期借款無償貸款10萬，12月底，B未支付任何本金及利息。A公司怎么繳納增值稅？
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2019-11-28
老師好，我想請問下：1.商會的會費收入是入一般戶，而一般戶只能轉賬，不能取現。那我要怎么才能用到這些會費收入去做投資或者是貸款給其他會員呢？2.會費收入是不是必須開具增值稅普票？3.商會的業務活動支出和期間費用有沒有硬性要求，必須限制在多少金額之內？3.做外賬的時候，我要怎么權衡收入和支出？是不是費用和支出都要對方開具發票才能抵稅？4.商會是否有優惠政策？
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2020-07-24
我公司有一個自建房產，前期費用全通過在建工程核算，但有一些支出沒有取得增值稅發票，現在建成之后房產評估價格比在建工程賬面價格高，這個該以哪個結轉固定資產？
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2020-06-02
公司是籌建期間，取得了固定資產增值稅專用票，4月已到稅局認證發票，不動產可分兩年抵扣（第一年抵60%，第二年抵40%），因公司尚在籌建期間，還沒有銷項，還沒有可以抵扣，請問申報時，是否填寫附表五？附表五第2列填寫發票的稅額，第3列填寫60%的稅額，第6列自動提取40%待抵扣的稅額？
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2018-05-07
回10月份增值稅發票認證平臺進入后寫回退稅款所屬期，請問是什么意思？
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2019-10-21
有張購貨的增值稅專用發票開票日期是2018年1月的。去年忘記認證了，現在過了認證期，還能做普票入庫存用嗎用嗎
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2019-03-27
1.目的:練習長期股權投資成本法的核算
2.資料：甲公司2020年5月10日購入乙公司發行的股票500萬股準備長期持有，采用成本法核算。該股票每股買入價為6元，乙公司已于當年4月25日宣告將于5月15日發放每股0.2元的現金股利。另外，甲公司購買股票時發生有關稅費5 000元，增值稅稅率6%，增值稅300元。5月15日收到現金股利。2021年3月20日，乙公司宣告將于4月15日發放每股0.32元的現金股利。
3.根據上述資料編制會計分錄。
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2020-04-18
例如：本期進項稅額20萬，銷項稅額30萬，本月預繳稅額40萬，期末留底借方30萬
1.本月涉稅賬務處理：
借：應交稅費-預交增值稅40
貸：銀行存款40
借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）20
貸：銀行存款20
借：銀行存款20
貸:應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）20
2.按月底較小者賬務處理：（借方余額30萬 跟預繳稅額40萬比較）
借：應稅費-未交增值稅30
貸：應交稅費-應交增值稅（轉出多交增值稅）30
3.結轉增值稅賬務處理：
借:應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）30
應交稅費-應交增值稅（轉出多交增值稅）30
貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）20
應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）40
借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）40
貸：應交稅費-未交增值稅40
4.收到退稅時賬務處理：
借：銀行存款30
應交稅費-未交增值稅10
貸：應交稅費-預交增值稅40
我的賬務處理是否正確？
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2019-05-05
老師增值稅申報表上留底稅額，我賬上怎么轉出來?。吭趺醋龇咒?/span>
2/457
2019-11-14
中途建賬，上交上月未計提的增值稅及其附加怎么做會計分錄呢
1/1401
2018-07-31
報表上的應交稅費比增值稅納稅申報表上多了一分錢，有關系嗎？
1/2217
2018-07-09
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