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老師你好！我公司有一小規(guī)模商貿(mào)公司，5月份開出發(fā)票，未收到勞務費。
同時符合小規(guī)模免增值稅，賬務又怎么處理啊
借：應收賬款 50000
貸：主營業(yè)務收入 48543.69
應交稅費（應交增值稅）1456.31
接著做一筆分錄嗎？
借：應交稅費——應交增值稅(減免稅款) 1463.31
貸：營業(yè)外收入(減免稅款) 1456.31
次月勞務費到賬
借：銀行存款 50000
貸：應收賬款 50000
1/509
2019-10-18
本單位簡易征收，上月做收入的時候做了
貸：應交稅費-簡易計稅。 13491.8
同時計提了教育費附加，地方教育附加和城市維護建設稅
本月疫情影響免收增值稅
借：應交稅費-應交增值稅-減免稅款
貸：營業(yè)外收入-其他
請問本月做完免稅賬之后還要怎么做呢，需要把上月的計提憑證沖銷嘛
貸：營業(yè)外收入-其他
3/540
2020-03-03
匯算清繳收入表格中，小微企業(yè)減免的增值稅產(chǎn)生的營業(yè)外收入，填到營業(yè)外收入哪一項里啊
1/2151
2017-03-08
老師，保本的金融商品為啥要征收增值稅，保本收益不是相當于利息嗎？利息不是免收增值稅嗎？
1/1113
2023-03-16
免征，免稅，零稅率的區(qū)別。
1/1151
2020-07-16
軍品免稅是免增值稅嗎？
1/11922
2019-07-15
微企業(yè)減免稅款表和還是公司成立5年之內(nèi)都可以免地方稅兩者可以一起享受嗎
1/164
2022-05-25
老師新接公司減免稅款貸余額負數(shù)，現(xiàn)在如何調(diào)整
1/75
2023-03-15
樂老師，麻煩繼續(xù)解答下，這是做的結(jié)轉(zhuǎn)的分錄，是不是減免稅款不需要結(jié)轉(zhuǎn)啊。我這里減免稅款做得意思是稅
1/447
2021-02-08
老師，免稅的金額一部分填在了免抵退的報表里，跨年了，還能改嗎
1/786
2020-07-02
免稅期間開錯發(fā)票，過了免稅期間有什么補救的方法
1/1238
2021-04-14
19行是本期免稅額，20行是其中：小薇企業(yè)免稅額
1/986
2022-04-09
那免稅額里都按3%算，有1%的，數(shù)字和我算不一樣，怎么辦？
1/482
2020-07-03
A107020表第四項，項目收入是營業(yè)收入還包括營業(yè)外收入嗎，例如免交增值稅打入營業(yè)外收入里 ，因為損益表里有營業(yè)收入還有營業(yè)外收入，如果加在項目收入里，風險掃描就提示項目收入大于營業(yè)收入，因為合作社都是增值稅和所得稅都是免稅店的，求指教!謝謝!
1/2377
2019-05-22
老師你好，我公司是建筑業(yè)，開票有3個點的建筑勞務費，繳稅是放在簡易記稅的貨物及勞務，還是服務不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)這邊填那個表一般納稅人
1/810
2019-10-01
購貨方，專票已經(jīng)抵扣過了由于稅率問題銷貨方開來了紅字發(fā)票和正常的票，我現(xiàn)在是不是應該填一個負的報銷入賬單，再填一個正的報銷入賬單？
1/515
2019-03-03
這個330的免稅額下面怎么填呀？
2/580
2017-01-12
超出免稅額怎么辦
1/404
2015-11-03
減免稅款可以作為進項一樣抵扣嗎？
1/212
2022-09-02
個人開票給公司，個人能享受45萬元的免稅額度嗎
1/478
2022-01-11
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