;)
2019年第一季度有利潤季報時預交了企業所得稅，但后面3個季度都虧損了，導致整年的利潤為負數，所得稅年報時，本年應補所得稅額為負，需要做納稅調整嗎？
2/2297
2020-05-06
請問老師，因開票問題2021年稅務要求我公司對2019年一筆采購業務做進項轉出不得抵扣，沒有重新匯算清繳2019年的所得稅，請問匯算清繳2021年所得稅時，是否需要在2021年調增應納稅所得額10萬呢？
1/368
2022-03-04
企業零申報國稅企業所得稅A類(年)申報時企業所得稅年度納稅申報表填報表單怎樣選，需要注意那些
1/1188
2018-01-10
所得稅匯算清繳，需要補交所得稅，第一步應補繳稅款的，這個是把企業所得稅年度納稅申報表（A類）打印出來作為附件嗎？
第三步，調整未分配利潤是以什么作為附件
1/731
2019-06-06
企業所得稅年度納稅申報表是等到所得稅匯算清繳的時候才有嗎
1/872
2019-01-07
老師，填寫企業所得稅年度納稅申報表的時候顯示第26行減免所得稅額必須小于等于第25行應納所得稅額，但是我單位實際就是利潤是負的，我應該怎么做？
5/1358
2021-05-21
老師每個季度企業所得稅都需要計提嗎？去年的企業所得稅未計提今年怎么調整？
2/308
2022-04-12
2018年所得稅申報為-464.40元，專管員讓我調成平的，我如何調整2018年所得稅的報表，謝謝
1/854
2019-12-24
那個稅那個年終獎不計入綜合所得延期了嗎
還是明年全部計入個人綜合所得了
1/440
2021-12-22
2018年支付2017年的個人所得稅借:其他應收款_個人所得稅 貸:銀行存款這樣做對不對？
1/830
2019-03-21
12月份的利潤表中所得稅本年累計金額是不是把一年應繳的所得稅都加起來啊？
1/945
2017-05-28
今年5月報企業所得稅匯算清繳補交了去年的企業所得稅788元，怎樣做財務處理？
1/1131
2017-07-18
一月份交的去年末季度的企業所得稅，是用以前年度調整還是計提本季度所得稅，
2/1110
2018-03-04
16年12月計提壞賬準備時，借：資產減值損失 14474.3 貸：壞賬準備 14474.3同時計提遞延所得稅費用，借：遞延所得稅資產 3618.58（14474.3*25%） 貸：所得稅費用 3618.58（14474.3*25%）16年12月計提年所得稅費用，借：所得稅費用 21790.12 貸：應交稅費-應交企業所得稅 21790.12實際17年做匯算清繳時，把資產減值損失14474.3元調增后，按10%繳企業所得稅11119.99元，請問下今年調整以前年度調整損益金額是多少？前面遞延所得稅資產按25%算的，后面實繳按10%算的，再加上對遞延所得稅有點不明白，所以搞不清楚到底要調整的金額是多少
1/879
2017-12-21
補繳以前年度企業所得稅，產生的滯納金(營業外支出）是記當期損益還是調整以前年度損益呀
2/4496
2019-05-23
老師，企業所得稅計提時借應交所得稅貸應交稅費—所得稅，月末結轉借本年利潤貸應交所得稅，付款時借應交所得稅貸銀行存款，應交稅費是負債類，這個結轉本年利潤的這個所得稅科目是要在損益類下面建科目嗎？
1/970
2016-01-19
對小型微利企業年應納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅；對年應納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅。
5/16577
2019-03-11
個人生產經營所得稅如何計算，比如全年的應納所得額為126000,那個人生產經營所得稅為多少
1/1268
2018-03-13
老師你好年末計提的企業所得稅，等到1月再交所得稅，這樣12月末計提的所得稅要結轉嗎？
1/1248
2020-01-09
老師 年應納所得的小于100萬的按5%的稅率交所得稅，每個月也是按5%計提企業所得稅嗎？
1/405
2019-05-27
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
