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經常聽人家說的工商年示，企業所得稅匯算清繳，個稅匯算清繳是要在在什么時候做的?像一般企業在6月前除了這些外，還都要做些什么工作?
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2019-03-07
個人所得稅綜合所得稅率表和按月應納稅所得額稅率表一個有速算扣除數，一個沒有速算扣除數。是否是按月計算個稅時，按照有速算扣除數的表來核算。年終匯算清繳以綜合所得這個沒有速算扣除數的表來核算？
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2018-09-11
早上好 老師 請問我們平時按季或者按月預繳所得稅時 如果本企業屬于小微型的 那么所得稅預交也是按應納稅所得額減征25％或者50％ 計算應納稅所得額嗎？還是在企業所得稅匯算清繳時執行呢？
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2019-11-14
老師好，21年做20年企業所得稅匯算清繳時，涉及到調增補企業所得稅，應納稅所得額100萬以內的部分適用2.5%稅率還是5%的稅率？
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2021-04-30
請問，在企業所得稅匯算清繳時，比如企業發生的滯納金、罰款不許扣除，為什么要調增應納稅所得額？
如果不交這部分資金應該是企業的存款或現金，不應交稅，謝謝。
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2021-01-03
企業在2018年1月1日至2020年12月31日期間新購進的設備、器具（除房屋、建筑物以外的固定資產），單位價值不超過500萬的，允許一次性計入當期成本費用在計算應納稅所得額時扣除，不再分年度計算折舊，企業所得稅匯算清繳時如何填表
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2021-05-23
企業所得稅匯算清繳表A105050中，賬載金額是填應付職工薪酬科目貨方發生額本年累計數，那稅收金額是指允許稅前扣除額，這里主要是指應發工資扣除社保后的實發工資金額填嗎
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2023-04-06
現在二月，一月銀行帳老板發了去年的年終獎，個稅軟件重新申報了（沒有稅），也成功了（估計是非常時期），但是企業所得稅不能重新申報，去年也是虧損沒交稅，現在有疑問，是把帳記到今年還是去年？去年的話財務報表可以重報，個稅也一致，但是現在不能去大廳更正申報企業所得稅，能在匯算清繳時更正嗎？只是利潤那個數字不對，增加了人工那部分。怎么調增？
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2020-02-19
16年5月成立的公司的現在還沒開始做賬，一直是零申報的，然后匯算清繳的時間也快到了，要怎么處理？企業所得稅一直都是零申報，增值稅那些的也還沒啟用，快到四月份了，還是零申報的話會怎樣嗎？
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2017-03-13
2018年留的代退企業所得稅。2019年匯算清繳的時候能在匯算表里面直接抵扣嗎。還是要申請退稅
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2020-05-25
老師，2021年的匯算清繳企業所得稅退稅申請已經退款了，但是電子稅務局還是待審批狀態，2022年的匯算清繳結束不能發起新的退稅申請，這種情況應該怎么處理呀？
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2023-06-20
請一一回答:新公司沒有做賬，之前全部是0申報，19.11月成立的，現在重新補做賬，開辦期，有點利息收入，那就也會有點利潤會涉及到企業所得稅，那這個稅我該怎么交，是先補11跟12月的賬，然后做匯算清繳，把企業所得稅繳納了嗎，還有繳納了后，這個繳納的稅是算在這個月還是算在今年1月，
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2020-05-09
老師，銀行手續費沒有發票在企業所得稅匯算清繳需要調增嗎？填在哪里？
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2022-05-18
企業發展金6.5萬元，在2023年企業所得稅匯算清繳中要計營業外收入。這筆金額在“納稅調整明細表填在哪一欄里？
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2024-05-06
老師，公司虧損狀態下發年底獎金正常嗎，我們老板著急的要變更股東，公司是虧損的，但是未分配利潤是30萬，我想的現在在12月的賬里加一筆計提年底獎金，這樣未分配利潤就可以往下將一些，我們虧損的到企業所得稅匯算清繳時候還要退稅的那種，計提年底獎金合理嗎
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2024-01-10
2021年6月份公司出售了一項固定資產，該項資產2021年1-6月已提折舊13萬元，那在填寫企業所得稅匯算清繳表時期間費用明細表中的折舊攤銷金額要包括此部分計提的折舊，但在填寫資產折舊、攤銷調整明細表時原值不減除就與資產負債表校驗對不上，原值減除后賬載原值金額又比當年計提的折舊及累計折舊
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2022-05-27
企業所得稅匯算清繳使用直接法，收入總額包含營業外收入和其他收益嗎？
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2023-05-22
企業所得稅匯算清繳已扣除稅金及附加與實際入庫數據不一致，遇到這個問題應該怎么入手處理呢？
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2024-04-02
所得稅清算時，一般企業成本支出明細表中壞賬損失是灰色，無法填寫怎么辦
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2022-06-13
今年國稅的所得稅清算有什么變化嗎
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2017-04-20
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