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請有過相關經驗的老師幫忙解答---
一個服務性公司，收入分AB兩塊：
A：增值稅差額納稅5%，按（收到的服務費-服務人員工資=差額）這部分繳納增值稅。
這部分業(yè)務又分2塊：
a:母公司正常業(yè)務收入。
b：子公司用母公司資質拉到的業(yè)務。這部分業(yè)務從母公司開發(fā)票，把子公司的服務人員工資放到母公司發(fā)放，各種稅費由母公司交。之后母公司把歸屬于子公司的（收入-稅金-工資）的差額部分返還子公司，同時收到子公司開的發(fā)票。
B:按一定比例如5%收取子公司管理費。
請問，b這部分業(yè)務的處理有什么問題？正確的處理方法是什么？
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2020-07-12
老師你好，企業(yè)從銀行購買的保本型理財產品的收益是入投資收益這個科目嗎？在申報增值稅時在哪一填寫？
1/1160
2019-09-10
林老師好，，掛靠我司的隊伍（公司視同項目部管理〉，接了100萬的簡易征收純勞務分包合同，現(xiàn)收到100萬總包款，，，扣稅、管理費后，我們怎么打給掛靠隊伍才不算違法？一、由掛靠方提供民工工資我們申報個稅？但要扣社保昨搞，他們不會同意？二、我司與勞務公司再簽勞務分包合同，由勞務公司出3%普票，，這又是不是違法需開增值稅發(fā)票？和違法勞務轉包？三，，與勞務公司簽遣勞務派遣合同，但整個工程民工全是派遣民工也不符合派遣員工不超10%規(guī)定，還有派遣票是管理費交稅，差額征收，，，稅交的少，，，，急救老師這項目怎么做才能變不合法為合法些？謝
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2018-12-19
公司車量的在銀行賬上直接扣款的通行費，是借管理費用-通行費，貸銀行存款嗎？
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2020-09-25
3月份計提了一筆增值稅的河道管理費，但當時因增值稅未開票，也未繳納。等5月開票申報時，國家取消了河道管理費，該如何處理計提的這筆河道管理費？
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2017-05-04
企業(yè)承擔法人在社保費用（包含公司及個稅繳納部分），但沒有發(fā)放工資，交社保能全部進管理費用嗎，分錄：
借管理費用 貸銀行存款或現(xiàn)金嗎
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2021-09-18
xx行政單位接收其他單位委托儲存物資一批，已驗收人庫，委托儲存管理物資有關憑據(jù)注明的物資成本為1500000元。行政單位支付由受托單位承擔的與受托存管理的物資相關的運輸費2000元、保管費等26000元。財務會計賬系統(tǒng)賬務處理錯誤的是（ ）。
支付運輸費、保管費 借：其他費用 28 000 貸：銀行存款 28 000
受委托儲存物資驗收入庫 借：受托代理資產 1 500 000 貸：受托代理負債 1 500 000
總的賬務 借：其他支出 28 000 貸：資金結存一貨幣資金 28 000
交付受托儲存管理的物資 借：受托代理負債 1 500 000 貸:受托代理資產 1 500 000
【2】關于企業(yè)所得稅月（季）度預繳納稅申報表（A類）主表內容的填列，下列表述不正確的是（ ）。
“特定業(yè)務預繳（征）所得稅額”項目填報建筑企業(yè)總機構直接管理的跨地區(qū)設立的項目部，按照稅收規(guī)定已經向項目所在地主管稅務機關預繳企業(yè)所得稅的本年累計金額
房地產開發(fā)企業(yè)銷售未完工開發(fā)產品取得的預售收入，按照稅收規(guī)定的預計計稅毛利率計算的預計毛利額填入“特定業(yè)務計算的應納稅所得額”處
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2019-12-29
老師您好，小規(guī)模納稅人代開增值稅發(fā)票，請問附加稅是全征，減半征收，還是免征呀
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2021-07-30
請問老師一下這種情況怎么處理”調用征管票表比對接口返回：ZrEJB返回比對結果（）不通過！增值稅未申報或未比對“
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2019-07-08
老師：我們公司是發(fā)起一直基金，認購費及管理費肯定是要繳納增值稅的，那么基金如果有收益的話，基金收益作為投資收益是不是不繳納增稅？（基金是屬于不保本金融產品）
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2017-03-28
個人獨資企業(yè)，核定征收，怎么報稅，從哪一步開始呀！是先報增值稅！再報.。。。。啥，能給列舉出來嗎？
1/1069
2021-05-10
一般納稅人提供勞務派遣服務，可以按照《財政部 國家稅務總局關于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點的通知》（財稅〔2016〕36號）的有關規(guī)定，可以選擇差額納稅，以取得的全部價款和價外費用，扣除代用工單位支付給勞務派遣員工的工資、福利和為其辦理社會保險及住房公積金后的余額為銷售額，按照簡易計稅方法依5%的征收率計算繳納增值稅。…………可以詳細舉列題說下怎么確定收入，怎么填寫增值稅申報表嗎？
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2018-09-04
一般納稅人簡易征收是3%還是6%？6%是簡易征收的稅率嗎？不是增值稅稅率之一？
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2019-12-27
如果我是收到發(fā)票的當月就付了費用1060，可以這樣直接寫分錄：借：管理費用 1000
借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 60
貸：銀行存款1060嗎？還是需要這樣寫：
借：應付賬款1060
貸：銀行存款1060
借：管理費用 1000
應交稅費-應交增值稅-進項稅額 60
貸：應付賬款 1060
1/1417
2019-05-30
老師，那行政單位出售不用的固定資產時，有增值稅嗎？
1/1532
2018-04-12
老師 季度不超30萬增值稅減免得政策 現(xiàn)在還實行嗎
1/1095
2021-09-12
申報增值稅小規(guī)模定期定額時顯示申報過程出錯，核心征管提示信息：系統(tǒng)內部異常，異常所在server名hxhd-hlsw-svr003所屬應用，核心征管后段，出現(xiàn)系統(tǒng)級異常 1010090092000002 這是什么意思 該如何處理
1/1016
2023-03-09
我根據(jù)銀行回單做了一張管理費用的憑證，以為是普票，已經報稅了，現(xiàn)在收到遲來的增值稅專用發(fā)票，要怎么辦?
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2018-01-11
我們以前是個體，現(xiàn)在改成了小規(guī)模，申報增值稅時出現(xiàn)了核定征收額和稅額，需要交稅，這個怎么處理呢
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2022-04-13
就是我們單位有一張普票稅率本來是9%，但是前臺人員開成6%，是上個月的，我們是一般征收，燃氣稅率是9%.我們的電子版的普票稅率開成6%了，增值稅附表一填寫在一般征收里保存不了，可以填寫在簡易征收里嗎
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2021-03-06
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