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我的公司的廠地基是在2013年開始建，當年結工交工，2018年給我們開發票時我要的專用發票。但對方公司讓我們重新簽的合同，還有一個工程延期證，把竣工日期延到2018年12月31日。我問下老師如果我的專用發票回來還可以抵扣嗎
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2018-03-08
2021年預繳的第四季度所得稅享受了50%稅額延緩到2022年10月份繳納的政策，但是2022年申報了2021年所得稅匯算清繳后有退稅款，退稅款大于延緩繳納的稅款，這個是要選擇申請退稅還是先抵后退，申請有沒有時間限制？
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2022-04-13
老師您好，我是供暖企業一次性向開發商收取配套費，服務30年，如果不開票，我收取的費用計入“遞延收益”科目，按期確認收入，但現在開發商要求我們開具發票，開發票就變成了一次全額收入，那“遞延收益”的科目如何處理？
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2019-07-18
老師，幼兒園賬務處理，收到的1年的學費，比如說10萬元，借銀行10貸遞延收益10然后再借遞延10/12貸主營業務收入10/12對嗎？報稅做未開票收入，按6%報，幼兒園屬于生活服務還是現代服務，適應增值稅加計扣除嗎
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2019-12-29
我們單位會計開發票的時候，會計把商品規格開錯了，客戶要求重開。那作廢的這張發票就浪費了嗎？我們是一般納稅人，每月只有十張發票，每張發票稅款不能超過一萬。我們會計說可以順延這張發票，請問順延是怎么回事呀？
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2017-12-10
某企業適用的所得稅稅率為25%。2018年度利潤總額為3000萬元，應納稅所得額為3200萬元，遞延所得稅資產增加160萬元，遞延所得稅負債增加80萬元，不考慮其他因素，該企業2018年應確認的所得稅費用為多少萬元？這道題是怎么做的？謝謝。
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2022-03-22
老師，一般納稅人外貿出口企業根據報關單延遲開票，延遲確認收入，那現在大數據比對出來，2022年海關出口的數據比當年營業收入多了900萬，如果需要補稅的話，需要怎么補，本來是小微企業，22年累計利潤123萬多，已交過稅了
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2025-01-09
通常情況提供服務，無論有沒有開票收款都要確認收入，結轉成本，但我們實際操作的時候都是票開了再確認收入，因為我們的開票情況一直延遲，有時候要延遲半年，審批很困難，如果先交稅確認收入，我們就要入不敷出了
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2024-12-17
本來科目是借應交稅費增值稅加計抵減貸遞延收益，我不小心把貸方做成了其他收益，然后上月的憑證里其他收益也結轉了本年利潤，我這個月把憑證修改成了借其他收益貸遞延收益了那現在需要，把上月結轉的那筆紅沖掉嗎
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2020-06-29
您好我想請問一下關于疫情的復工復產政策延期了嗎？現在有區分湖北省和其他地區嗎
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2020-06-28
麻煩請教一下大家，我們去年到今年年初稅款延期退回來的款，怎么在電子稅務局上查詢
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2022-03-30
要轉讓鋼板，開票的時候，直接開黑色金屬冶煉延壓品*原材料讓售*鋼板。稅率16%就可以了嗎？
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2018-09-09
建筑公司 ，由于工地管理人員延遲提供工資表 ，到6月底才提供3-5月工資表，個稅怎么報？
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2021-07-05
老師，我們今年5月份匯算清繳繳納了所得稅1萬多，是計入當期所得稅還是遞延所得稅？
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2020-08-04
遞延所得稅怎么算？應納稅暫時性差異和可抵扣暫時性差異在應納稅所得額中怎么處理？
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2020-04-24
如果車間改造設備可以延長2年壽命，是需要車間現在出說明，從現在起就追加到原值嗎
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2018-03-28
[圖片]13題我按照這個思路來的為啥這兩個的遞延一個?，另一個卻是?，為啥啊
[圖片][圖片]
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2024-04-26
老師，收到的政府打款的 研發準備金，是計入遞延收益嗎？發生的時候在計入營業外收入嗎？
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2020-07-29
持續經營是會計分期的前提。但是，不明白，為什么？會計分期是對持續經營假設的有效延續。？
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2018-09-15
遞延收益的科目如何進行年終所得稅調整，如果轉為營業外收入時就不需要調整了是嗎，
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2017-07-12
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