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21年年末暫估65萬費用，22年1-5月費用發票只有35萬，余下30萬沒有了，補交了應納稅所得額30萬的企業所得稅，22年沖完暫估的65萬后，那-30萬，怎么辦，利潤表里費用現在是-30萬，怎么調整
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2022-07-08
我國某公司2018年在中國境內經營取得應稅所得額300萬元，稅率25%；其在A國 的分公司當年取得應稅所得額折合人民幣150萬元，A國規定的公司所得稅稅率為 40%,當年該公司還從A國取得特許權使用費所得50萬元，A國規定的預提所得稅稅 率為15%；當年該公司從B國取得應稅所得額折合人民幣100萬元，其中租金收入30 萬元，利息所得50萬元，特許權使用費所得20萬元，B國課征的預提所得稅稅率為 20%。該公司的境外所得均已在當地納稅。現要求計算該公司當年的外國稅收抵免限額和實際應向我國繳納的所得稅稅額。
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2022-05-17
能問你一個會計分錄的問題嗎，銀行扣了個體戶的個人所得稅怎么做分錄的啊， 是這么做的：借 應交稅費-應交所得稅 貸 銀行存款 月底計提 借 所得稅費用 貸 應交稅費-應交所得稅 這樣對嗎
1/1077
2017-08-22
老師您好，我們是一般納稅人，企業所得稅是按季交納的，請問一月份我們有利潤，計提所得稅費用嗎？
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2020-02-26
因特殊原因，A公司員工的工資由B公司代發，A公司賬面有福利費2000元，那么，年末所得稅申報時，該福利費能否作為費用扣除應納稅所得額？
1/865
2018-01-06
11月發工資83603.5，代扣繳個人所得稅43.5元，那11月工資進入成本費用是多少，含不含代扣繳所得稅的部分？
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2020-01-12
老師 今年繳納去年的所得稅1千元 這筆所得稅費用是會影響今年的凈利潤的 那我做今年的所得稅匯算清繳的時候這1千元所得稅費用怎么填呀
1/1053
2020-03-03
老師，按經營盈余計提25%的企業所得說，然后借記：所得稅費用，貸記：其他應交稅費-應繳所得稅，最后這個所得稅費用科目怎么結轉，到哪里了？政府會計
1/899
2021-09-30
個人所得稅申報時 既有工資薪金所得 又有經營所得 扣除費用在工資薪金那已經扣除了 那在經營所得這里如何處理？我的意思是如何在個人經營所得這把扣除費用改為0
1/1686
2022-03-24
請問收到第一季度所得稅返還，分錄怎么做呢？
是 借：銀行存款 借：所得稅費用（紅字）
還是
借：所得稅費用 (紅字)
貸：應交稅費——應交企業所得稅 (紅字)
借：銀行存款
借： 應交稅費——應交企業所得稅
1/1400
2019-06-04
請問這是核定費用應納所得稅額（應交所得稅）=應納稅所得額（指什么）×適用稅率 （25%）； 這是核定收入嗎應納稅所得額（指什么）=收入總額（損益表的營業收入）×應稅所得率 （稅局核定的一個值）
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2015-08-18
所得稅案例題
計算所得稅費用，并編制相應的會計分錄
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2021-12-31
企業所得稅季報中的利潤總額，需要減除所得稅費用嗎
1/720
2023-07-13
申報個人所得稅工資3500不用交個人所得稅，稅率還填嗎
1/1116
2016-07-07
個人既有【綜合所得】，也有經【經營所得】，6萬減除費用從【經營所得】抵減，已繳納經營所得個稅
【綜合所得】應納稅所的額不超12萬，也可以享受免申報嗎？
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2023-06-20
老師您好，請問：建筑業掛靠的小公司，工地干活的農民工，沒簽勞動合同，老板自己拿現金給發的工資，就憑工資表能入帳嗎？（老板有借款，能用工資表直接做：借：管理費用－工資，貸：其他營應收款－老板名）農民工工資沒有申報個人所得稅。
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2019-05-06
如果第三季度公司有利潤，在9月份是不是要計提企業所得稅？9月份的利潤表里”所得稅費用“本月金額是不是應該有數字？
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2018-10-12
計提企業所得稅后再利潤表上所得稅費用那里要填寫嗎，如果計提了是不是就得繳納，如果不想繳納應該怎么辦
1/1489
2021-08-24
特許權使用費 在企業所得稅 和個人所得稅情況下，都是收入全額去交稅嗎？
2/4952
2021-05-08
現在增值稅專用發票可以延期多久認證？
1/919
2018-07-14
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