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老師好，問一下，小規模納稅人月末財務軟件自動把增值稅結轉了 借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅，沒達到起征點，季末，借：應交稅費-未交增值 貸：營業外收入，這樣對嗎？
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2019-11-12
請問鄒老師，上月銷項大于進項，但是稅控系統服務費減免完就不用交稅了，月末結轉增值稅，怎么做分錄？減免時候已經做了，借應交稅費應交增值稅減免稅款，貸管理費用辦公費。借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，貸應交稅費應交增值稅減免稅款了。
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2019-09-09
月末轉出未交增值稅需要寫2個分錄？不是只寫借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
貸:應交稅費-未交增值稅？，還需要寫下面那個分錄？借:應交稅費應交增值稅銷項稅額
貸：應交稅費應交增值稅進項稅額和應交稅費轉出未交增值稅？
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2021-07-29
年末結轉增值稅前出現應交增值稅各明細科目（進項稅額，轉出未交增值稅，減免稅額借方余額合計大于銷項稅額與進項稅額轉出貸方合計數）那么如何做分錄？為什么會產生轉出未交增值稅？不等于銷項稅額減去進項稅額
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2022-06-22
聽了關于增值稅交納的課一頭霧水，計算和交納增值稅只寫簡單的分錄，這樣行不，計算時，比如8月初計算出7月份的應交增值稅數，然后在8月份交納。我指的是銷項大于進項，---借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅) 貸：應交稅費----未交增值稅 當月正式上交時：借：應交稅費----未交增值稅 貸：銀行存款 如果進項大于銷項則不作賬務處理，只在增值稅申報表中列示，直接到下期抵扣,謝謝。
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2015-10-07
6月份，進項大于銷項，我做了分錄
借：應交稅費—未交增值稅 12235.66
貸：應交稅費—應交增值稅—轉出多交增值稅 12235.66
8月份，銷項大于進項，
借：應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 21500.92
貸：應交稅費—未交稅費 21500.92
然后這個接下來要怎么處理，怎么做分錄？
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2021-09-17
請問老師，小規模第一個月未達起征點10萬不含稅銷售額，將增值稅轉營業外收入免增增值稅，但是第二個月超過10萬，三個月加起來超過30萬不含稅收入，怎么做會計分錄呢，第一個月未達起征點是將應交增值稅轉出未交增值稅，最后做了一筆營業外免增增值稅，那第二個月呢
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2019-07-08
應交稅費這一塊點暈··哪個記錄借方哪個貸方分不清 , 有什么好方法記憶嗎？ 5.月末轉出多交增值稅和未交增值稅月度終了，企業應當將當月應交未交或多交的增值稅自“應交增值稅”明細科目轉入“未交增值稅”明細科目。對于當月應交未交的增值稅：借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費——未交增值稅對于當月多交的增值稅：借：應交稅費——未交增值稅 貸：應交稅費——應交增值稅（轉出多交增值稅） 【提示】 （1）“應交稅費——應交增值稅”借方余額代表留抵稅額。 （
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2017-03-01
2020年12月28日，新世紀與西部開發租賃公司簽訂了一份租賃合同，租賃合同的主要條款以及新世紀公司和西部公司對此項租賃業務的會計處理原則分別如下∶
實際利率5%
（1）租賃合同主要條款∶
①租賃標的物∶程控生產線。
②起租日∶租賃物運抵新世紀公司生產車間之日（即2021年1月1日）。③租賃期∶2021年1月1日—2025年12 月31日。④租金支付方式∶自起租日起每年年末支付租金100萬元。⑤該生產線在2021年1月1日西部公司的賬面價值為450萬元，公允價值為500萬元。⑥西部公司為該項租賃支付初始直接費用1 0000元，新世紀公司支付初始直接費用2 5000元。西部公司給予新世紀公司5000元租金激勵。⑧2025年12月31日，新世紀公司將該生產線退還西部公司
西部公司會計處理原則∶
采用實際利率法確認本期應分配的未實現融資收益。
這里的未確認融資費用我算出來是負的呢，正確算法是什么啊
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2022-12-07
文老師，想問一下您我那筆住宿發票進項稅額295.81元我做分錄時進項稅額轉出了，1.借，管理費用--業務招待費4930.19，借，應交稅費--應交增值稅--進項稅額295.81；貸，庫存現金5226；2.借，管理費用--業務招待費295.81，貸，應交稅費---應交增值稅---進項稅額轉出295.81
我在月末結轉進項稅額時時，借，應交稅費----應交增值稅---轉出未交增值稅1174644.29，還是寫1174644.29-295.81=1174348.48，貸，應交稅費---應交增值稅----進項稅額 1174644.29，還是寫1174644.29-295.81=1174348.48
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2019-04-11
老師，我問下，我去年提交的資產表未把本年利潤轉入未分配利潤，那么今年第一季度的要轉么
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2016-07-08
如果我購進含稅總金額3800元，數量1000個的貨品回來，因為轉未稅沒了抵扣，我該怎么算出未稅價
1/350
2019-08-19
1月進貨原材料，未付款。2月專票來，仍未付款。3月付款。請問1月2月3月的會計分錄如何做
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2020-05-15
您好老師，是這樣的，綜合稅報里面有顯示城鎮土地使用稅，如果未采集，未關了，需不需要申報呀
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2020-10-23
實習期的員工未與公司簽訂勞動合同，實習期也未給繳納五險一金，這個會不會存在什么隱患？
1/966
2017-07-30
小規模企業季度未達9萬，增值稅報表填小微企業免稅額，要是個月不三萬填未達起征點對么？
1/666
2018-07-19
你說資產負債表的期末未分配利潤-年初未分配利潤 什么情況下能不等于損益表中的凈利潤？
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2018-10-15
我在做7月份的賬，到結轉時顯示上個月的未結轉，現在來結轉6月份的賬顯示有未記賬憑證
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老師，我們買了一臺90萬機器設備一直在用，就剩尾款未付，發票一直未回，可不可以計提折舊呢？
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2020-07-14
請問，軟件服務未申報。上期申報表未申報，請在【我要申報】中選擇上個屬期進行申報。
這個怎么弄？
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2022-01-04
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