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去年沒有計提企業所得稅，今年直接提了，然后交的，出來的報表的凈利潤就沖減了交的去年的所得稅，這樣可以嗎？
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2020-04-06
老師，我20年凈利潤虧損5萬，第一季度盈利2萬，用繳納企業所得稅嗎？
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2021-04-26
企業所得稅是季度預交，本年利潤5月期末貸方余額是15949.93元，5月份要計提多少所得稅？
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2020-06-05
老師，公司年底給每個人發放1000的過節費，這個可以放在職工福利費嗎，如果放在這個科目需要繳納個人所得稅嗎
1/839
2020-01-08
要計提企業所得稅，按月計提，是不是要先出利潤表才能計算出利潤進行計提。
1/2308
2017-09-15
老師職工福利費并入工資薪金繳納個人所得稅怎么理解？
1/970
2016-11-24
實報實銷的餐費可以計入職工福利費嗎？這個不用交個人所得稅吧？
2/2336
2016-10-08
請問 企業所得稅匯繳清算里的利潤表 這個上年金額填的是哪個數字？
1/1424
2020-05-14
請問一下老師，就是計提企業所得稅時是根據利潤表上的哪一列計提呢
1/889
2018-12-10
你好，我們2020年一月份交的2019年第四季度企業所得稅，計提也在一月份，導致我現在的利潤表上有企業所得稅的數字，這個應該怎么處理呢？
1/1058
2020-04-13
每個月結轉完損益就可以計算出利潤表，然后計算出利潤總額，再計算出所得稅費用，再做計提所得稅費，和結轉所得稅費分錄嗎
2/1343
2020-06-22
老師，你好！我司每年的凈利潤是虧損，但是2024年1月凈利潤是盈利狀態，到2024年3月季度企業所得稅是否要預交企業所得稅
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2024-03-05
老師，利潤表有虧損8100元，其中虧損里包括開辦費500元，在企業所得稅報表里填寫利潤總額時，是不是應該填寫-8100元
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2022-01-15
本公司（農業）這個季度只有一筆利息收入，是否可以免企業所得稅？
1/744
2017-04-19
2018年，查賬征收小型微利企業所得額沒超過100萬，實際稅率是5%，如果會計利潤是20萬，預交1萬是不就夠了？是這樣嗎？
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2019-01-30
利潤總額和應納稅所得額是怎么回事？有點懵 我記得利潤總額是3000*25%=750 是應交的所得稅把 謝謝
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2022-03-22
1、某企業2013年發生虧損20萬元，2014年盈利12萬元，2015年虧損1萬元，2016年盈利4萬元，2017年虧損5萬元，2018年盈利2萬元，2019年盈利為38萬元。則該單位2013～2019年總計應繳納的企業所得稅稅額為（適用的企業所得稅稅率為25%）
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2020-06-16
兩個問題第一個問題那個2000萬元的債券到2100萬元，的公允價值不計算遞延負債，是因為它是攤余成本計量的金融資產嗎？第二問題，2016年選擇遞延所得稅稅率，我聽課老師解釋是當期選擇計算應納稅所得額用當期稅率，遞延所得稅用未來期間轉回的稅率，那比如16年初可抵扣的1200，17年轉回200，剩余余額18年轉回，那計算 16年遞延所得稅是不是應該這樣計算，用200是不是應該用15%，剩余用用25%。
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2019-08-22
紅星公司是一家生產家電的股份制企業,適用的所得稅稅率為25%。2019年6月,該公司按應納稅所得額計算的上半年應納企業所得稅稅額為50萬元。要求:
(1)指出本案例的稅種、納稅人征對象計依據和稅率。
(2)本案例的稅種按稅負是否轉嫁分類,屬于哪類稅?按計稅標準分類，又屬于哪類稅?
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2022-03-23
兩個問題第一個問題那個2000萬元的債券到2100萬元，的公允價值不計算遞延負債，是因為它是攤余成本計量的金融資產嗎？第二問題，2016年選擇遞延所得稅稅率，我聽課老師解釋是當期選擇計算應納稅所得額用當期稅率，遞延所得稅用未來期間轉回的稅率，那比如16年初可抵扣的1200，17年轉回200，剩余余額18年轉回，那計算 16年遞延所得稅是不是應該這樣計算，用200是不是應該用15%，剩余用用25%。
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2019-08-22
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