;)
公司預借差旅費 我記得 借：其它應收款2000 袋：銀行存款2000 現在出差回來花費了1230 會計分錄怎么做？還有剩余的錢770沒有直接退給財務 而知預留自己下次出差的費用 會計分錄怎么做？
1/889
2019-02-28
王明報銷差旅費，有報銷單，車票，增值稅發票。
1/792
2019-06-11
早上好老師，我公司有內外帳，請問外帳報銷差旅費借管理費用一差旅費 貸銀行存款;內帳會計憑證怎么做謝謝
1/818
2019-12-26
公司2021年某員工報銷差旅費，住宿費用600元，取得普票；高鐵費用共計1090元，取得高鐵票（報銷憑證）；出租車費用109元，取得出租車機打發票；無差旅補助和其他費用。公司用銀行轉賬方式對上述報銷進行了支付。應該如何記賬？
3/680
2021-11-04
盛榮集團10月份發生以下幾筆業務:
1) 2日，銷售A產品一批，價款45 000元，貨已發，款未收;
2)5日，轉賬收妥長江公司預付的貨款50000元;
3)8日，申報上月應繳納的稅費7000元，并轉賬交妥;
4) 10日，購入材料一批，價稅合計80
000元，上月已付定金60000元，余款20000元轉賬付訖;
5) 12日，轉賬支付9月份的水電費7000元;
6) 15日，張三報銷差旅費，總費用3000元，上月出差前預借4000元，現退回1000元，出納收訖:
7) 18日， 銷售A產品一批，價款100 000元，上月預收80 000元，余款20 000元本次轉賬收訖;
8)20日，轉賬支付本季度房租90000
元;
9) 25日，與創新廣告公司簽訂宣傳項目合同，總費用20 000元;
10)28日，購買明年的財產保險30 000元，轉賬付訖。
要求:請用權責發生制確認本單位10月份的收入和費用，并編輯會計分錄。
1/2383
2020-07-16
購買原材料預付賬款，等材料入庫后余款退回，存入銀行；報銷差旅費
1/274
2023-12-28
會計分錄
(1)1日,向思富公司購入甲材料12千克,每千克單價20000 元,計價 240000元,增值稅31200元。已用銀行存款支付,材料已驗收入庫。
(2)2日,向宗敏公司購人乙材料20千克,單價3000元,計價60000元,增值稅7 800元,購入丙材料5千克,單價5000元,計價25000元,增值稅3 250元,貨款暫欠，貨暫未收到。
(3)4日,購入乙材料、丙材料驗收入庫。以現金支付運費1000元,含進項稅7%，
計70元,運費按重量比例分攤。結轉入庫乙材料、丙材料的實際成本。 9%
(4)6日,采購員五慶預借差旅費1500元,以現金支付。
1/201
2023-12-18
(2)1月12日，委托開戶銀行將存款180000元匯往北京某工商銀行開立采購專戶。2月6日，采購員交來采購發票兩張，合計169500元(其中增值稅19500元)。同時報銷差旅費2800元，用現金支付。2月18日，接到開戶銀行通知，剩余的外埠存款10500元已轉回開戶銀行賬戶
1/862
2022-03-04
1.某行政單位工作人員王某報銷差旅費500元 退回現金300元
2.單位主管部門批準將一批材料出售非自主出售給甲公司，材料成本50000元售價60000元增值稅9600元 款項已收到
業務處理分財務會計和預算會計
2/1377
2021-04-07
老師您好，請問我單位工出差回來報銷差旅費的出具的是旅行社開普通發票，應稅項目欄填寫的是旅游服務.機票款和旅游服務.住宿費。這樣的發票可以進費用嗎？比如差旅費。如果不可以我應該怎樣做，公司既沒有涉稅風險，個人經濟還不受損失。謝謝老師！
1/1280
2019-07-23
(二)資料:光明工廠2018年6月份發生下列有關物資采購的經濟業務。
1.2日從本市A公司購進甲材料1600公斤，單價每公斤10元， 對方開來的發票上標明貨款16000元，開出轉帳支票- -張， 支付貨款及稅金。
2.3日從濟南工廠購進乙材料1000公斤，每公斤15元，現收到銀行轉來的結算憑證及發票運單,貨款1 5000元，代墊運雜費500元(暫不考慮增值稅)，上述款項尚未支付。
3. 3日上述甲、乙種材料按實際成本入賬。
4. 6日以銀行存款支付濟南工廠材料貨款及代墊運費。
5. 7日采購員王明預支差旅費500元，以現金支付。
6. 10日從外地華海廠購入材料價款13200元，甲種材料600公斤，每公斤12元，乙種材料400公斤，每公斤15元，款項未付。
7.15日上述兩種材料已到，以現金支付運費360元(暫不考慮增值稅)，以銀行存款支付裝卸搬運費520元，運雜費按重量比例分攤。
8. 15日結轉上述甲、乙兩種材料的實際成本。
9. 18日以銀行存款支付前欠華海廠的款項。
10.21日以銀行存款10000元預付華海廠的乙種材料貨款。
11.26日從華海廠發來乙材
1/2714
2020-06-03
采購員李達出差回來，報銷差旅費21850元,用現金補付1850元,其中飛機票10844元（含稅增值稅稅率為9%）；住宿費10383.02元,增值稅稅額622.98元
1/2806
2019-11-09
日，業務員李一國報銷差旅費，時間8天，差旅費單據：火車票2張、每張金額488元，市內出租車票12張，金額98元，住宿費發票一張，3號晚上22點入住，住宿6天，一天120元，房間號826號，往返路上時間48小時。報銷標準：車船及市內交通費實報實銷，住宿費每天標準為100元，伙食費補助標準每天為50元，夜間乘車硬座超過8個小時另補助該車票價的60%（坐火車夜間均超過8個小時）。多余款收回。要求填制住宿發票、差旅費報銷單、收款收據。
要求：寫出會計分錄，并指出需要粘貼的原始憑證有哪些
1/735
2022-03-18
1月26 日,車間主任張林出差,報銷差旅費1058.90元及增值稅 43.10 元.付現金。記賬憑證編號48。怎么做會計分錄
1/3334
2021-12-04
員工報銷差旅費，但由于一些原因，實際只給該員工報銷了部分費用，報增值稅用于抵扣旅客運輸服務時，我是要按該員工差旅費的發票金額計提稅金呢？還是按實際支付給員工的金額來計提稅金？
1/1453
2019-09-18
應納稅暫時性差異為什么做納稅調減呢？
1/5587
2020-06-05
旅行社行業，實行差額納稅小規模企業:請問老師，對于差額納稅的旅行社來說，開專票的話是全額開具還是差額部分開具專票呢？如果是全額開具專票的話還能進行差額納稅嗎？
3/1598
2020-02-16
以前年度會計差錯
1/528
2017-06-09
出差餐費怎樣入賬？
1/754
2017-10-01
開紅字，差0.01會怎樣
1/437
2018-10-17
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
