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你好，老師，請問第一，二季度都符合小微企業，之前企業所得稅都有減免和延遲繳納，但第三季度累計利潤總額超過300萬元了，那第三季度是不是要按累計利潤總額25%計算企業所得稅，并將之前沒有繳納的企業所得稅，在第三季度一并繳納呀？
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2020-10-10
老師，個稅繳費延期了，會影響信用等級嗎？
2/1892
2020-05-06
老師，第一季度盈利1萬。計提所得稅500,借所得稅費用500 貸:應交稅費-應交企業所得稅500。然后有一個地方政策減免，又減免了40元。實際只交了460元。繳納怎么做賬？借應稅稅費-應交所得稅460 貸銀行460
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2020-05-13
老師 10月份預繳的企業所得稅應該借 所得稅費用 貸 應交稅費-應交所得稅 借 應交稅費-應交所得稅 貸 銀行存款嗎
1/614
2016-01-05
在計算合伙人季度預繳所得稅時用把季度的所得換算成全年的所得再找稅率嗎？還是直接按季度所得找稅率？
1/904
2017-07-13
所得稅匯算清繳補交所得稅時，借方是做 借：以前年度損溢，貸：應交所得稅 還是直接做 借：所得稅費用 貸：銀行存款
1/689
2021-06-02
借：應交稅費--應交所得稅
貸：銀行存款
借：所得稅費用
貸：應交稅費--應交所得稅 這個憑證是當年計提所得稅的憑證吧？
2/617
2021-12-30
現在增值稅專用發票可以延期多久認證？
1/919
2018-07-14
老師 怎么做題的時候怎么分不清問的 應納稅額，應納稅所得額，當期應交稅所得額，應納稅所得稅，所得稅費用，當期應交所得稅 。頭都是暈的
1/1086
2020-07-25
個人獨資企業核定征收個人所得稅，那么個人所得稅的計算方法，是不是，應納稅所得額=收入*征收率，應納所得稅額=應納稅所得額*適用稅率？
6/1932
2019-01-13
一種是工資所得，另一種是一次性勞報酬所得，如何用稅后所得反推稅前所得，比如一次性勞務報酬稅后得2000，稅前是多少，交多少個所稅
1/1538
2019-10-30
非居民企業轉讓財產所得的企業所得稅適用稅率為20%，減按10%的稅率征收是什么意思？意思是不是應交企業所得稅稅額=所得額*20%–(所得額*20%*10%)
1/4973
2017-03-29
求出營業利潤，利潤總額和凈利潤應該怎么求所得稅費用?所得稅費用是用什么×稅率
1/406
2023-12-28
21年年末暫估65萬費用，22年1-5月費用發票只有35萬，余下30萬沒有了，補交了應納稅所得額30萬的企業所得稅，22年沖完暫估的65萬后，那-30萬，怎么辦，利潤表里費用現在是-30萬，怎么調整
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2022-07-08
我國某公司2018年在中國境內經營取得應稅所得額300萬元，稅率25%；其在A國 的分公司當年取得應稅所得額折合人民幣150萬元，A國規定的公司所得稅稅率為 40%,當年該公司還從A國取得特許權使用費所得50萬元，A國規定的預提所得稅稅 率為15%；當年該公司從B國取得應稅所得額折合人民幣100萬元，其中租金收入30 萬元，利息所得50萬元，特許權使用費所得20萬元，B國課征的預提所得稅稅率為 20%。該公司的境外所得均已在當地納稅。現要求計算該公司當年的外國稅收抵免限額和實際應向我國繳納的所得稅稅額。
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2022-05-17
能問你一個會計分錄的問題嗎，銀行扣了個體戶的個人所得稅怎么做分錄的啊， 是這么做的：借 應交稅費-應交所得稅 貸 銀行存款 月底計提 借 所得稅費用 貸 應交稅費-應交所得稅 這樣對嗎
1/1077
2017-08-22
11月發工資83603.5，代扣繳個人所得稅43.5元，那11月工資進入成本費用是多少，含不含代扣繳所得稅的部分？
2/787
2020-01-12
因特殊原因，A公司員工的工資由B公司代發，A公司賬面有福利費2000元，那么，年末所得稅申報時，該福利費能否作為費用扣除應納稅所得額？
1/865
2018-01-06
老師您好，我們是一般納稅人，企業所得稅是按季交納的，請問一月份我們有利潤，計提所得稅費用嗎？
1/744
2020-02-26
老師，咨詢您個問題，會計利潤為正數，給稅務局申報企業所得稅時有研發費用加計扣除，稅務局利潤就成負數了，這種情況我還需要在賬上計提所得稅費用不，那個盈余公積還需要計提不
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2022-01-30
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