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居民納稅人李某2019年度1~6月工資收入20000元，專項扣除4800元，專項附加扣除2500元，1~5月累計預扣預繳稅額1330元。已知累計減除費用，按照5000元/月乘以納稅人當年截至本月在本單位的任職受雇月份數計算；累計預扣預繳應納稅所得額超過36000元至144000元的部分，適用稅率為10%，速算扣除數為2520。計算李某6月份工資、薪金收入應預扣預繳個人所得稅稅額的下列算式中，正確的是（）。
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2023-03-13
小規模納稅人（季報）在2017年3季度累計利潤1萬，但資產負債表未分配利潤任然是負數，10月初需要申報企業所得稅嗎？如果申報企業所得稅，是否按20%稅率減半征收？
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2017-10-10
有一臺設備100萬2016年12月已經計入固定資產，2017年1月份開始攤銷。攤銷年限是10年，凈殘值率是5%，5月份這個設備發生改造了，改造支出是10000，累計折舊當月怎么做
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2017-06-19
6.出售一座建筑物，原價為2,000,000.00元，已使用6年，該建筑物累計已計提折舊為300,000.00元，支付清理費用10,000.00元，出售收入為1,900,000.00元，營業稅率為5%，請列出分錄。凈收益不知道怎么來的？
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2016-05-11
2.A公司為增值稅一般納稅人，原材料按實際成本法核算，適用的增值稅稅率為13％，不考慮其他稅費，商品、原材料售價中不含增值稅。2019年6月份發生如下經濟業務：（1）6月1日，向銀行借入資金70萬元，期限6個月，年利率為6%，到期還本，按月計提利息，按季付息。（2）6月2日，從B公司購入—批原材料并已驗收入庫。增值稅專用發票上注明該批原材料的價款為150萬元，增值稅稅額為19.5萬元。合同中規定的現金折扣條件為2/10，1/20，N/30，假定計算現金折扣時不考慮增值稅。A公司在2019年6月11日付清貨款。（3）6月5日，出售一項土地使用權，該項土地使用權的賬面余額為8萬元，已累計攤銷5萬元，轉讓收入為6萬元，已存入銀行。（4）6月8日，將一批自產產品發放給行政管理人員，該批產品實際成本為8萬元，市場售價為10萬元。（5）6月30日，分配職工工資90萬元，其中直接生產產品人員工資20萬元，車間管理人員工資30萬元，公司行政管理人員工資30萬元，專設銷售機構人員工資10萬元。（6）6月30日，計提本月應付短期租賃租入管理用固定資產的租金1萬元。（7）6月30日，從應付公司職工張某的工資
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2020-06-09
甲公司的企業所得稅稅率為25%，企業所得稅按季預繳。2019年第一季度甲公司實現的會計利潤總額為200萬元，取得國債利息收入10萬元，以前年度未彌補虧損30萬元。甲公司“長期借款”賬戶記載，年初向中國建銀行借款100萬元，年利率為6%；年初向乙公司借款60萬元，年利率為10%。上述款項全部用于生產經營。另外甲公司還計提資產減值準備10萬元。2019年第二季度實際利潤額的累計金額為280萬元，第三季度實際利潤額累計金額為360萬元，第四季度實際利潤額的累計金額為560萬元。假設無其他納稅調整事項。甲公司于2020年3月10日進行企業所得匯算清繳。對甲公司上述企業所得稅相業務進行賬務處理
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2022-06-10
軟件已經自動計提了，是不是還要在研發支出費用化累計折舊做憑證？老師，如果在研發費用費用化累計折舊分錄怎么寫？
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2018-03-26
稅企通里面填寫2015年年報，資產負債表里面有個上年數和本年數，請問上年數是14年的累計數？本年數是15年的累計數？是嗎
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2016-06-13
老師，會計軟件中應收賬款上年結轉金額并沒有累計到本年中，是什么情況？上年借方174526.44元，到了1月份當前累計沒有這筆錢
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2019-11-20
老師 問個問題就是 小規模企業企業所得稅表 它的本年累計數字是本月申報的前3個月的加上之前幾個月的累計數嗎
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2019-10-10
老師企業所得稅職工薪酬 賬載金額，實際發生額，稅收金額如何填寫？上年余額：281949.13 2019年貸方累計：3514961.06 借方累計：3288159.91 本年余額：508750.28
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2020-04-06
老師，河南這邊現在報個稅跟之前不太一樣了嗎，為什么會帶出來累計收入的稅額，每個月工資都不到5000，累計下還需要繳稅
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2019-12-03
累計折舊賬戶余額是正確的，資產負債表中累計折舊取數公式也是正確的，就是數據不一致。是什么原因？如何解決這個問題？
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2021-12-09
老師好，請問去年的累計折舊提多了今年想把多的訂正了應該如何做分錄，謝謝
是應該借累計折舊 貸以前年度損益調整嗎
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2022-03-09
社區衛生院一棟固定資產處理了 賣給國資委了 本期減少的原值和累計折舊要怎么做賬 原值減少了6295116.1 累計折舊減少870831 02
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2022-03-07
老師，快帳建賬中期初設置中期初余額，借方累計，貸方累計，年初余額各指什么？我的這個余額表庫存現金對應填那幾個金額?
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2019-07-05
老師您好，請問若是應付職工薪酬有期末余額的話，這樣要是算福利費是否超支，是按本年貸方累計數還是借方累計數算啊？
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2017-11-03
老師普查員問我本年利潤累計發生額是208071.18，主營業務收入的累計發生額是206527.55他問我是不是錯啊我也不知道是不是錯了
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2024-04-15
個稅申報表中，累計收入只有當月數據，減除費用又是累計費用，我換過一臺電腦，人員信息也重新導入了，是哪里出了問題
1/2832
2020-04-21
我是從2022.1-2022.3申報的，自然人電子稅務局扣繳端里的累計收入怎么和真實實際的累計收入不一樣了？是什么原因，怎么處理呢？
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2023-03-10
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