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老師，我想問下關于“企業重組所得稅特殊處理，我公司是以A公司股權置換C公司的股權，A公司的評估價格比我剛買入是的價格高很多，我公司的賬務處理該怎么做呢？我的做法取得A公司股份，借：長期股權投資-A公司10萬，資本公積2萬，貸：銀行存款12，置換A公司股份取得C公司的股份的做法：A公司當時的評估價格30萬，借：長期股權投資-C公司30，貸：長期股權投資-A公司10萬，資本公積20萬；我這樣的做法對嗎？還有12月內不得轉讓的說明書和承諾書有模板嗎？
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2020-03-29
公司在上海，與南京A公司簽訂合同每月服務費15萬元，主要用于支付勞務工資，由于南京A公司特殊情況四個月未付相關費用，上海公司一直墊付人員工資。現在上海公司在南京成立一家分公司，財務獨立核算，上海公司已委托分公司負責南京 片區賬務事項，南京A公司近期轉賬四個月的費用給上海在南京的分公司，南京分公司也開票給了南京A公司，那么南京分公司把錢轉給上海總公司時，上?？偣拘枰_票給分公司嗎，開票是不是就重復交稅，那開票稅費幾個點呢
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2023-09-28
如果企業所得稅稅收負擔率大于行業指標，存在風險，那么：
1.企業當年可能存在享受所得稅特殊稅收優惠政策的情況。
2.企業當年可能存在應納所得稅稅額不變，多結轉成本的情況。
3.企業當年可能存在未按規定轉出不得抵扣的進項稅額的情況。
4.企業當年可能存在應納所得稅稅額不變，多列支期間費用的情況。
5.企業當年可能存在應納所得稅稅額不變，將應計入財務費用的利息計入固定資產、無形資產等相關資產的問題。
可能存在的風險
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2023-12-19
"某企業只生產一種產品，全年最大生產能力為1200件。年初已按100元/件的價格接受正常任務1000件,該產品的單位完全生產成本為80元/件（其中,單位固定生產成本為25元）。現有一客戶要求以70元/件的價格追加訂貨
要求:請考慮以下不相關情況，用相關損益分析法為企業做出是否接受低價追加訂貨的決策，并說明理由.
(1)剩余能力無法轉移，追加訂貨量為200件，不追加專屬成本。
(2)剩余能力無法轉移，追加訂貨量為200件，但因為特殊要求，企業需追加1 000元專屬成本。
(3)同(1
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2023-03-14
我是一個做醫美的公司。我的業務是，由合作方推薦客戶到我店里消費，我與合作方來分客戶在店里消費的金額。那我收入應該怎么做呢？客人消費的款項是我收的，那我到收款時，是一部分做收入，一部分掛合作方的往來嗎？我支付給合作方時，對方開不了票，只給付合作協議在后面可以不呢？我們收款都是收到對公戶的。有些人又說，我收到多，就要做多少，全部算營業額，都要報稅。但是根據我們的行業特殊性，我覺得不是很合理。所以想咨詢一下。怎么做更合規、合理一些。
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2023-03-24
某企業每年需用一種零部件10 000個，該零件既可以自制，也可以從市場購買。若外購，則每個零部件的價格為32元，若自制，公司尚有剩余生產能力可以生產，預計每個零部件的成本資料如下：直接材料12元，直接人工8元，變動制造費用6元，固定制造費用9元，共計35元。
要求：
⑴ 作出零部件是自制還是外購的決策分析；
⑵ 假設該企業接到一份特殊訂單，企業可以利用剩余生產能力生產甲產品4 000件，甲產品的單價為40元，單位變動成本為24元，作出零部件是自制還是外購的決策分析
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2020-07-06
4s店里面80000車款-35000首付-41000=4000元，應該還要收4000的拉，一般4S店里面都是45000貸款銀行直接放款到4S店，這里啊，就是銀行和廠家金融就只打款41000元，還有4000元，廠家整車款里面就是打個差不多3800的樣子，不是放在應收按揭款里嗎，一般4S店，可是這不是特殊了啊，200元可以沖手續費，可是放貸機構一個是銀行，一個是廠家金融租賃公司啊，剛開是都做的應收按揭款，分2次收回，可是廠家金融給開了票，就是那沒付的4000元，其實這個4000元，廠家又會返錢3800到整車賬戶上，這個整個分錄咋做呢，
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2019-04-05
會計做賬的時候把所有投資及建設都做成費用，導致企業未分配利潤特別大，而且是負數，我想調整，但是不知道咋辦
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2019-05-23
老師您好，我想要齊紅老師：2018年企業所得稅年度納稅申報匯算清繳實戰特訓營 的課件，就是老師上課的PPT。怎么取得？
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2019-04-24
老師，我公司買菜供應員工食堂這部分，賣菜的人員說開不得發票，這種情況該怎么入賬才合理？國企這方面我特意嚴格！
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2021-06-18
老師我在速達財務軟件里面怎么看全年交了多少稅？那個會計科目看那個明細？麻煩老師教我一下。特別是增值稅的
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2021-03-30
老師：勞，稿，特算年收入額時已經打折了，為什么按次算又減800或者打八折呢？年收入額和預扣預繳有什么區別與關系呢？
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2022-03-05
小張老師你好。我們公司申請退稅過程中，之前的海關編碼 70199021（品名：特氟龍膠帶）失效了，如何能查詢現在對應的新編碼？
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2019-12-16
老師，我想寫出這些業務的完整分錄，但是課本參考不全，麻煩老師給寫出這五個業務的分錄，特別是第四題的完整分錄
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2019-12-11
我公司賬務特別亂，現在我要接會計，三四年的賬目，現金賬沒有，銀行賬只有銀行對賬單，我該如何接手才不至于掉坑里
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2019-07-01
老師，我們公司的營業出口范圍是不是只要是國家不限制出口或者需要特別取得經營許可證的物品外，都可以出口？
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2021-05-22
請問關于生產成本明細賬的，當庫存商品入庫時，生產成本明細賬怎么做呢，特別是有一個紅字的材料成本差異分攤
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2014-12-04
老師，我們公司費用票太少了，每年都到年底自己公司去稅務局代開，差了幾百萬的票，這個可以嗎，是不是風險特別大
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2020-12-13
小汽車生產（進口）環節繳納消費稅，為什么特制（生產）的5臺（剔除碰撞試驗1臺）不一并繳納消費稅呢？而是算其中2臺呢？
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2022-09-20
請教各位大蝦，實際工作中，碰到盤點差異是怎么處理的，差異較大有什么特別的手續嗎？有些情況是不是要到國稅報批？
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2014-10-18
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