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私立醫(yī)院每月如何申報(bào)國稅。我醫(yī)院每月要申報(bào)報(bào)國稅，你不知如何申報(bào)，我們是零申報(bào)
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2016-09-09
我們公司實(shí)行權(quán)責(zé)發(fā)生制，廣告費(fèi)有兩種模式，一種是月初計(jì)提上月的實(shí)際消耗，然后按消耗付款 另一種比較麻煩，是消耗每月大概都可以知道，然后計(jì)提，付款時(shí)不按消耗付而是按一定金額算作充值
賬務(wù)處理舉例如下：按實(shí)際的消耗計(jì)提廣告費(fèi)
1.借：廣告費(fèi) 106
貸：預(yù)付賬款：106
2.借：待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng) 6
貸：廣告費(fèi) 6
充值212元，對(duì)方按充值金額開票，賬務(wù)處理
1.借：預(yù)付賬款 212
貸：銀行存款 212
2.借 :應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 12
貸:廣告費(fèi) 12
后續(xù)再對(duì)充值和實(shí)際消耗的差異做調(diào)整
3.借：廣告費(fèi) 106
貸：預(yù)付賬款 106
4.借：廣告費(fèi) 6
貸：待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng) 6
請(qǐng)問老師1.您覺得第二種怎么做賬好？
2.我做的賬，實(shí)際是以收付時(shí)限做了有哪些問題呢？
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2019-07-09
某制煙廠(一般納稅人)發(fā)出材料一批,委托乙企業(yè)加工煙絲,發(fā)出材料的實(shí)際成
本為90000元,加工費(fèi)為10000元,增值稅1600元,消費(fèi)稅為10000元,加工完畢驗(yàn)收入庫。
加工費(fèi)、增值稅以及被代收代繳的消費(fèi)稅已通過銀行支付,煙絲收回后用于連續(xù)生產(chǎn)香煙。
要求:編制該制煙廠委托加工煙絲業(yè)務(wù)的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。
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2022-09-24
某酒廠為增值稅一般納稅人，2019年10月份銷售白酒1000千克，取得含稅收入45200元，白酒消費(fèi)稅的比例稅率為20%，定額稅率為0.5元／500克；11月份銷售黃酒50噸，取得不含稅收入15000元，定額稅率為240元／噸。
請(qǐng)根據(jù)上述資料，分別計(jì)算：
(1)該酒廠10月份和11月份應(yīng)繳納的消費(fèi)稅
(2)該酒廠10月份和11月份應(yīng)繳納的增值稅
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2023-06-09
商貿(mào)公司，購進(jìn)的醫(yī)療器械，名稱為消毒柜，開具的采購發(fā)票，規(guī)格型號(hào)寫的是“L80-EP”。但是合同和對(duì)方的出庫單寫的是“LMQ.C-L80-EP”。而我們開具給下游客戶的發(fā)票，要求規(guī)格型號(hào)需要寫“ LMQ.C。 ” 供應(yīng)商說LMQ.C是大類，包含了L180-EP 請(qǐng)問我們可以這樣開具銷售發(fā)票嗎？但是這樣對(duì)比上下游型號(hào)并不一致呀。
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2021-11-24
老師我想問問，房地產(chǎn)企業(yè)共享消防工程，假如甲公司的消防工程已經(jīng)通過驗(yàn)收，現(xiàn)乙公司想共享這個(gè)項(xiàng)目，乙公司需付款給甲公司，但甲公司需要開具增值稅專用發(fā)票給，是開具什 么樣的發(fā)票比較好，甲公司是房地產(chǎn)企業(yè)，不能開具工程發(fā)票，請(qǐng)問是否可以去部務(wù)代開發(fā)票呢？？ 可以開具增值專用發(fā)票，稅率為9%
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2019-08-22
某商業(yè)企業(yè) 2018年9月從國外進(jìn)口一批化教品,海關(guān)核定的關(guān)稅完稅價(jià)格為82000元(關(guān)稅稅率為40%,消費(fèi)稅稅率為15%),己取得海關(guān)開具的完稅憑證,10月份該企業(yè)把其中的一部分化次品 |在國內(nèi)市場(chǎng)銷售,取得含稅銷售收入2580元。假定該企業(yè)沒發(fā)生其他增值稅業(yè)務(wù),計(jì)算該企業(yè)19月應(yīng)納增值稅和消費(fèi)稅。
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2019-07-01
某酒廠為一般納稅人，2021年7月該酒廠用自產(chǎn)20噸白酒換取某企業(yè)的生產(chǎn)材料，并取得對(duì)方開具的增值稅專用發(fā)票。已知同期白酒的最高售價(jià)為4.5萬元/噸，平均市場(chǎng)售價(jià)是每噸4.1萬元。以上售價(jià)均為不含稅價(jià)，白酒適用的消費(fèi)稅比例稅率20%定額稅率0.5元/斤，計(jì)算企業(yè)該月應(yīng)繳納的增值稅和消費(fèi)稅
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2022-11-13
老師，我在申報(bào)增值稅銷售額點(diǎn)保存時(shí)，提示“”尊敬的納稅人，您當(dāng)期開票數(shù)據(jù)中存在“應(yīng)稅貨物或勞務(wù)”發(fā)票信息，但營改增納稅人類型是應(yīng)稅服務(wù)，無法繼續(xù)申報(bào)。請(qǐng)核實(shí)發(fā)票開具情況或前往所屬稅務(wù)機(jī)關(guān)修改營改增納稅人類型后再通過電子稅務(wù)局申報(bào)，或在大廳前臺(tái)申報(bào)。”這個(gè)是什么情況呢？
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2023-01-13
客戶在公司充值后，來消費(fèi)按次刷卡扣除金額。問：客戶充值后開具發(fā)票有什么要求？
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2020-05-27
某餐廳開業(yè)，充值100元送10元，請(qǐng)問老師：1、充值時(shí)的會(huì)計(jì)分錄，2、消費(fèi)時(shí)的會(huì)計(jì)分錄
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2018-06-07
為什么在算z值模型時(shí)，計(jì)算系數(shù)的股東權(quán)益賬面價(jià)值不等于凈資產(chǎn)，而且大很多，這個(gè)股東權(quán)益賬面價(jià)值怎么算。這個(gè)模型可以采用賬面價(jià)值或者股東權(quán)益市場(chǎng)價(jià)值，這個(gè)怎么算，我在報(bào)表和財(cái)經(jīng)網(wǎng)站上都找不出來，算出來是錯(cuò)的。求解答，拜托拜托。
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2019-06-06
商貿(mào)公司，購進(jìn)的醫(yī)療器械，名稱為消毒柜，開具的采購發(fā)票，規(guī)格型號(hào)寫的是“L80-EP”。但是合同和對(duì)方的出庫單寫的是“LMQ.C-L80-EP”。而我們開具給下游客戶的發(fā)票，要求規(guī)格型號(hào)需要寫“ LMQ.C。 ” 供應(yīng)商說LMQ.C是大類，包含了L180-EP 請(qǐng)問我們可以這樣開具銷售發(fā)票嗎？但是這樣對(duì)比上下游型號(hào)并不一致呀。
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2021-11-24
如何核算委托加工應(yīng)稅消費(fèi)品的消費(fèi)稅？
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2015-12-17
老師您好，請(qǐng)問這一題的b選項(xiàng)，用煙絲連續(xù)加工卷煙，用于生產(chǎn)連續(xù)應(yīng)稅消費(fèi)品，甲公司他不是不用交消費(fèi)稅嗎？
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2021-05-19
委托加工應(yīng)稅消費(fèi)品，消費(fèi)稅問題
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2020-07-04
委托加工物資用于出售應(yīng)稅消費(fèi)品和繼續(xù)加工消費(fèi)稅怎么處理，為什么？
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2019-06-19
老師好，在綜合題中，請(qǐng)問委托加工應(yīng)稅消費(fèi)品的這一部分，若受托方代收代繳了，這部分在計(jì)算總的應(yīng)納消費(fèi)稅稅額時(shí)為什么不用加上？若沒明確說明用委托加工收回的應(yīng)稅消費(fèi)品用于連續(xù)生產(chǎn)應(yīng)稅消費(fèi)品，那這部分交過的是不是不能按連續(xù)生產(chǎn)應(yīng)稅消費(fèi)品抵扣掉？
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2020-08-02
委托加工物資用于出售應(yīng)稅消費(fèi)品和繼續(xù)加工消費(fèi)稅怎么處理，為什么？老師舉個(gè)例子吧，謝謝！
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2019-06-19
老師您好：受托加工應(yīng)稅消費(fèi)品不是委托方交消費(fèi)稅嗎？
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2022-03-24
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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