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小規(guī)模納稅人仍是一季主營收入大于九萬按3%交增值稅嗎未達(dá)就不交？
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2018-10-16
年末應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額，年結(jié)是軟件是否要做一筆結(jié)轉(zhuǎn)？
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2019-01-16
小規(guī)模納稅人季度自開加稅務(wù)發(fā)票合計(jì)未超過九萬，免增值稅及附加稅，但是稅務(wù)發(fā)票時(shí)增值稅已交，請問已交增值稅的附加稅需要計(jì)提再交嗎，還是也免了
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2017-08-17
老師。我們沒有多交增值稅。但是借方有余額。我現(xiàn)在想做一個(gè)分錄把他沖平。借：現(xiàn)金。貸：應(yīng)交增值稅-未交增值稅。這樣可行嗎？剛剛我咨詢您了，但是追問次數(shù)沒有了
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2019-05-20
老師，一般人應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅這個(gè)科目一直借方有余額，就是之前所交的稅的，金額越來越大，怎么樣才能把它做平
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2023-03-06
自然人承包一項(xiàng)工程的勞務(wù)，發(fā)包方要求開勞務(wù)發(fā)票，假如承包勞務(wù)總額為10萬元，開給發(fā)包方勞務(wù)發(fā)票為10萬元，如何開發(fā)票？由稅務(wù)代開嗎？如何繳稅？稅率是多少？
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2019-01-08
接了家爛賬，應(yīng)交稅費(fèi)增增稅未交增值稅貸方有余額，實(shí)際并不欠稅。應(yīng)該怎么做分錄可以處理掉余額？
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2020-03-25
老師，應(yīng)交增值稅科目下的子目月末都要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅？舉例，本月進(jìn)項(xiàng)8 ，銷項(xiàng)1，出口應(yīng)退稅8，要怎么寫分錄？
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2019-05-05
增值稅申報(bào)表主表第25欄期初未交稅額有數(shù)據(jù)，我們單位上月的增值稅當(dāng)期就已經(jīng)交了，我是直接在報(bào)表更改嗎
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2019-10-18
老師，我們是小微企業(yè)，按季收到的租金未超30萬元，算下來是不用交增值稅，按政策不用交的增值稅要如何做憑證
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2024-05-21
老師您好，房地產(chǎn)公司老項(xiàng)目簡易計(jì)稅，預(yù)收房款應(yīng)預(yù)交增值稅，但是公司未支付預(yù)交增值稅費(fèi)怎么做會計(jì)分錄 ?
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2019-06-17
企業(yè)（增值稅一般稅人）2019年10月份購銷業(yè)務(wù)如下：
(1）購進(jìn)生產(chǎn)原料一批已驗(yàn)收入庫，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)、稅款分別為23萬元、2.99萬元 2）購進(jìn)原料鋼材20噸，已驗(yàn)收入庫，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)、稅款分別為8萬元、1.04萬元。
(3）直接向農(nóng)民收購用于生產(chǎn)加工的農(nóng)產(chǎn)品一批，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)批淮的收購憑證上注明的價(jià)款為42萬元，稅款3.78萬元。
(4）銷售產(chǎn)品一批，取得收入142萬元（不含稅價(jià)）。增值稅稅率為13%。
(5）上期未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為0.5萬元。
根據(jù)上述資料，依據(jù)稅法規(guī)定，計(jì)算該企業(yè)本期應(yīng)納增值稅。
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2023-06-13
工商年報(bào)中的，納稅總額是不是包含增值稅，附加稅，印花稅和殘保金。其中增值稅我如果直接從未交增值稅借方來統(tǒng)計(jì)的話，這個(gè)未交增值稅還包含一部分加計(jì)抵減的進(jìn)項(xiàng)稅，是不是要扣除這部分的加計(jì)抵減的金額，才能算是其中增值稅的納稅額
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2020-03-17
老師，我增值稅納稅申報(bào)表，期初未交稅額150，請問這個(gè)是怎么回事啊，這是我1，2月分增值稅應(yīng)納稅額，我已經(jīng)交了啊？
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2020-04-30
我問下 用友上面的 應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 在借方 表示有留抵 這個(gè)金額應(yīng)該跟申報(bào)表上的留抵金額一致吧
1/660
2018-05-03
老師我是物業(yè)公司，我們物業(yè)收入上的增值稅，應(yīng)該入應(yīng)交稅費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)稅額還是銷項(xiàng)稅額啊，還是入未交增值稅啊
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2016-08-07
老師，我進(jìn)項(xiàng)稅44020，銷項(xiàng)稅43030.44，中間由于進(jìn)項(xiàng)發(fā)票未到，交了8201.7的增值稅，為什么我資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)交增值稅是負(fù)數(shù)
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2024-10-15
小規(guī)模納稅人開票的時(shí)候是不是：借：銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅-未交增值稅
那繳稅的時(shí)候分錄是怎么樣的
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2020-10-21
老師您好，我從開發(fā)票、收到材料發(fā)票認(rèn)證抵扣到付稅款的會計(jì)分錄：1、開發(fā)票：借：應(yīng)收賬款 10萬 ，貸：主營業(yè)務(wù)收入9.2萬 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額0.8萬 。 2、收到材料發(fā)票付款：借：工程施工-材料費(fèi) 7.3萬 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅0.7萬，貸：銀行存款8萬。 3、認(rèn)證發(fā)票抵扣：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額0.7萬，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅0.7萬。 4、轉(zhuǎn)出應(yīng)交增值稅：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅0.1萬，貸：應(yīng)交增值稅-未交增值稅0.1萬。中間還有沒有錯(cuò)漏的會計(jì)分錄？麻煩了！！
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2020-07-22
"甲公司 2020年從證券市場上購人股票作為交易性金獨(dú)資產(chǎn)，有關(guān)資料如下：
（1）5月10日，甲公司以 620萬元購人乙公司股票 200 萬股作為交易性金盈資產(chǎn)另支付手線費(fèi) 6萬元，并取得增值稅專用發(fā)票，發(fā)票上注明增值稅稅額為 0.36 萬元
(2）6月30 日，該股票每股市價(jià)為 3.2元
（3)8 月10日，乙公司宜告分派現(xiàn)金股利，每服0.2元。
（4)8月20日，甲公司收到分派的現(xiàn)金股利。
（5）12月31日，甲公司仍持有該交易性金融資產(chǎn)，期末每股市價(jià)為 3.6元
(6)2021年1月3日
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2023-03-21
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
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