;)
老師，小規(guī)模納稅人季度未達(dá)到起征點(diǎn)，有在國稅代開增值稅專用發(fā)票并預(yù)交了增值稅，那地稅的附加稅也要交嗎？
3/885
2016-10-11
老師，比如現(xiàn)在是4月1號了，我開始申報(bào)增值稅和其他稅種，同時(shí)繳納各種稅款，繳納稅款的時(shí)候應(yīng)該填寫記賬憑證：
借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
貸：銀行存款
那這張記賬憑證我是裝訂在3月份的憑證里，還是裝訂在4月份的憑證里面？
1/334
2020-04-01
老師“生產(chǎn)、生活性服務(wù)業(yè)納稅人取得資產(chǎn)或接受勞務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照《增值稅會計(jì)處理規(guī)定》的相關(guān)規(guī)定對增值稅相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行會計(jì)處理；實(shí)際繳納增值稅時(shí)，按應(yīng)納稅額借記“應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅”等科目，按實(shí)際納稅金額貸記“銀行存款”科目，按加計(jì)抵減的金額貸記“其他收益”科目。”這個(gè)會計(jì)分錄不明白呢
1/953
2019-04-19
老師，你好，我們公司是一般納稅人，想問下工商年報(bào)的納稅總額應(yīng)該看應(yīng)交稅費(fèi)的哪個(gè)科目，是看應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅的借方嗎再加上稅金及附加的借方總和嗎？
1/561
2021-03-26
企業(yè)（增值稅一般稅人）2019年10月份購銷業(yè)務(wù)如下：
(1）購進(jìn)生產(chǎn)原料一批已驗(yàn)收入庫，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)、稅款分別為23萬元、2.99萬元 2）購進(jìn)原料鋼材20噸，已驗(yàn)收入庫，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)、稅款分別為8萬元、1.04萬元。
(3）直接向農(nóng)民收購用于生產(chǎn)加工的農(nóng)產(chǎn)品一批，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)批淮的收購憑證上注明的價(jià)款為42萬元，稅款3.78萬元。
(4）銷售產(chǎn)品一批，取得收入142萬元（不含稅價(jià)）。增值稅稅率為13%。
(5）上期未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為0.5萬元。
根據(jù)上述資料，依據(jù)稅法規(guī)定，計(jì)算該企業(yè)本期應(yīng)納增值稅。
1/460
2023-06-13
老師，應(yīng)交增值稅科目下的子目月末都要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅？舉例，本月進(jìn)項(xiàng)8 ，銷項(xiàng)1，出口應(yīng)退稅8，要怎么寫分錄？
1/464
2019-05-05
增值稅申報(bào)表主表第25欄期初未交稅額有數(shù)據(jù)，我們單位上月的增值稅當(dāng)期就已經(jīng)交了，我是直接在報(bào)表更改嗎
1/1228
2019-10-18
老師，我們是小微企業(yè)，按季收到的租金未超30萬元，算下來是不用交增值稅，按政策不用交的增值稅要如何做憑證
1/155
2024-05-21
老師您好，房地產(chǎn)公司老項(xiàng)目簡易計(jì)稅，預(yù)收房款應(yīng)預(yù)交增值稅，但是公司未支付預(yù)交增值稅費(fèi)怎么做會計(jì)分錄 ?
1/924
2019-06-17
老師，我增值稅納稅申報(bào)表，期初未交稅額150，請問這個(gè)是怎么回事啊，這是我1，2月分增值稅應(yīng)納稅額，我已經(jīng)交了啊？
1/489
2020-04-30
我問下 用友上面的 應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 在借方 表示有留抵 這個(gè)金額應(yīng)該跟申報(bào)表上的留抵金額一致吧
1/660
2018-05-03
老師我是物業(yè)公司，我們物業(yè)收入上的增值稅，應(yīng)該入應(yīng)交稅費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)稅額還是銷項(xiàng)稅額啊，還是入未交增值稅啊
2/876
2016-08-07
老師，我進(jìn)項(xiàng)稅44020，銷項(xiàng)稅43030.44，中間由于進(jìn)項(xiàng)發(fā)票未到，交了8201.7的增值稅，為什么我資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)交增值稅是負(fù)數(shù)
6/91
2024-10-15
接了家爛賬，應(yīng)交稅費(fèi)增增稅未交增值稅貸方有余額，實(shí)際并不欠稅。應(yīng)該怎么做分錄可以處理掉余額？
1/1657
2020-03-25
老師，一般人應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅這個(gè)科目一直借方有余額，就是之前所交的稅的，金額越來越大，怎么樣才能把它做平
1/1290
2023-03-06
民非學(xué)校收入需要繳增值稅嗎，例如，收入2萬，借銀行存款2萬貸提供服務(wù)收入2萬，還是借銀行存款2萬貸提供服務(wù)收入19417.48應(yīng)交稅金-未交增值稅582.52元，季度不超30萬，再把未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到其他收入呢
2/707
2019-05-16
民非學(xué)校收入需要繳增值稅嗎，例如，收入2萬，借銀行存款2萬貸提供服務(wù)收入2萬，還是借銀行存款2萬貸提供服務(wù)收入19417.48應(yīng)交稅金-未交增值稅582.52元，季度不超30萬，再把未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到其他收入呢，謝謝
1/933
2019-05-16
本期銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)-留底=9472.48但是設(shè)計(jì)金稅盤全額抵減1050，本期應(yīng)交的增值稅是8422.48，那么我用作計(jì)提稅金這個(gè)分錄嗎就是借：應(yīng)交增值是—轉(zhuǎn)出未交 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 借：稅金及附加 8422.48*0.1 貸：城建稅 8422.48*0.07貸：教育費(fèi)附加 8422.48*0.03 地方教育費(fèi)附加 8422.48*0.02
7/640
2017-06-07
1-11月是小規(guī)模納稅人，登記明細(xì)賬的時(shí)候只設(shè)置了一個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅12月轉(zhuǎn)為一般納稅人，有進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)，轉(zhuǎn)出未交增值稅，未交增值稅等科目，在登記明細(xì)賬的時(shí)候要一個(gè)一個(gè)的分開登記嗎，好是可以都去登記在一個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)總科目里面
1/858
2019-02-21
老師您好，我從開發(fā)票、收到材料發(fā)票認(rèn)證抵扣到付稅款的會計(jì)分錄：1、開發(fā)票：借：應(yīng)收賬款 10萬 ，貸：主營業(yè)務(wù)收入9.2萬 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額0.8萬 。 2、收到材料發(fā)票付款：借：工程施工-材料費(fèi) 7.3萬 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅0.7萬，貸：銀行存款8萬。 3、認(rèn)證發(fā)票抵扣：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額0.7萬，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅0.7萬。 4、轉(zhuǎn)出應(yīng)交增值稅：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅0.1萬，貸：應(yīng)交增值稅-未交增值稅0.1萬。中間還有沒有錯(cuò)漏的會計(jì)分錄？麻煩了！！
1/753
2020-07-22
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 未經(jīng)許可 請勿轉(zhuǎn)載 會計(jì)學(xué)堂僅提供會計(jì)學(xué)堂相關(guān)教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營制作許可證
