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小規模納稅人季度營業收入45萬以內，普票征收率為0，免增值稅，專票征收率為1%，，如果一個月有45萬收入，這45萬包括30萬的開普票的收入，15萬的開專票的收入，這15萬必須要交稅嗎，應繳納增值稅稅額=15×1%嗎
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2021-12-10
是小規模企業，金融行業，季收入不超9萬，每月是否都要計提增值稅附加稅，并轉入營業外收入呢
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2017-07-12
請問，差額征收，小規模增值稅申報表附列一中第五類全部含稅收入是按稅率百分之一填列還是百分之三填列，開票按百分之一開票
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2022-05-21
你好老師，超市零售企業，銷售多種稅率貨物，那么應納增值稅是根據不含稅收入與一個增值稅稅負率倒推出來的？還是根據不含稅收入與多個不同的增值稅稅負率倒推出來的？
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2019-04-25
小規模，季報！上一年沒有申報增值稅，需要重新更改申報，只有租金收入，沒有其他收入，比如一年200萬為房產稅計稅！那么增值稅申報怎么更改填報？將200除以4來填報增值稅申報？
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2021-11-05
我公司客戶購買的儲值卡，開了發票，就必須交增值稅，但是沒有消費，企業所得稅收入就不能確實收入吧？
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2021-11-22
2 某食品加工廠為增值稅一般納稅人，2018年10月發生下列業務：(1)向農民收購大麥10噸，支付價款20000元，驗收后送另一食品加工廠加工膨化，支付加工費價稅合計600元，取得增值稅專用發票。(2)生產夾心餅干銷售，辦妥托收手續，單位收到貨款，取得不含稅銷售額100000元。(3)轉讓2013年3月購入的小型設備一臺，轉讓收取支票8000元。求該廠2018年10月應繳納增值稅稅額。
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2019-06-25
某食品加工廠為增值稅一般納稅人，2018年10月發生下列業務：(1)向農民收購大麥10噸，支付價款20000元，驗收后送另一食品加工廠加工膨化，支付加工費價稅合計600元，取得增值稅專用發票。(2)生產夾心餅干銷售，辦妥托收手續，單位收到貨款，取得不含稅銷售額100000元。(3)轉讓2013年3月購入的小型設備一臺，轉讓收取支票8000元。求該廠2018年10月應繳納增值稅稅額。
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2019-06-25
增值稅申報表收入比利潤表收入少很多怎么辦？他是核定銷售額，2018年只有幾萬的收入，但是賬上有幾十萬的收入
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2019-01-30
"某大型綜合公司增值稅一般納稅人，2019 年11 月發生如下業務：
5. 其下屬水上運輸公司增值稅一般納稅人，取得水上運輸收入開出專用發票收入
共計金額1000萬元，稅率9%，稅額90萬元，款項在入銀行。
6. 其下屬電器公司增值稅一般納稅人，銷售商品一批，開出增值稅專用發票.
金額 200 萬元，稅率13%，稅額 26 萬元。為了達到促銷的目的，給出了 5%的折
扣，折扣額與銷售額分兩張發票列示。
7. 其下屬電器公司增值稅一般納稅人，采用銀行匯票結算方式，銷售給東方機
械廠甲產品4
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2023-03-14
某縣今年收入比去年增加了20%,今年收入是去年收入的()%
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2015-11-29
1. 美途汽車集團為增值稅一般納稅人，2019 年 9 月份尚未抵扣完的進項稅額為5100 元。該企業 2019年 10-月份有關生產經營業務如下：
1〉 以交款提貨方式銷售 A 型小汽車 10 輛給汽車銷售公司，每輛不含稅售價 15 萬元，開具增值稅專用發票注明應收價款 150 萬元，款項全部收回。
(2）銷售 B型小汽車 50輛，給特約經銷商，每輛不含稅售價 12 萬元，向特約經銷商開具了增值稅專用發票，注明價款 600 萬元、增值稅78萬元。
(3）企業將某單位逾期未退還包裝物押金4 萬元轉做其他業務收入。
(4）購進機械設備取得增值稅專用發票注明價款 20 萬元，進項稅額2.6萬元，支付運貴，取得貨物運輸業增值稅專用發票，注明運輸費5萬元，稅款 0.45萬元，該設備當月投入使用。
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2023-06-14
小規模納稅人增值稅未達到起征點會計處置： 2.結轉免繳稅額： 借：應交稅費-應交增值稅 貸：營業外收入-補貼收入假如我本季度的第二或第三個月超出了30000萬， 分錄要怎么做前面的轉回營業外收入的增值稅要怎么做分錄
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2019-03-04
就是私募公司有代客戶代扣代繳增值稅的業務，這個增值稅全額填報交稅，但這部分不是我們的收入，看您寫了收到時計入其他應付款，這樣增值稅申報表的收入和利潤表利潤表就不一致啦？不知道應該怎么處理?
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2019-04-11
小規模一季度未開票金額已經申報增值稅，二季度補開票后稅局要求按照開票金額申報，導致多申報一塊收入跟增值稅。咨詢如果后期只是賬務處理沖減這筆收入，那企業所得稅能否不用申報此筆收入?多申報的增值稅如何做賬?
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2018-07-13
企業已經年報，匯算清繳要調增一筆無票收入，增值稅，城建稅已補繳納，現這筆無票收入如何匯算清繳
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2018-05-18
預交的增值稅可以用借:預交增值稅這個科目，表示要交的增值稅減少5000，確認收入，用貸:應交稅費－應交增值稅(銷賬稅額)表示需要交的增加12500，最后一個分錄:借:未交增值稅，貸:預交增值稅，表示什么意思
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2019-04-02
老師好！7月份有一次收入賬務處理時沒有增值稅費的分錄：借：應收賬款 1500 貸：主營業務收入1000 其他業務收入500?，F在我要做9月份的收入要怎么做增值稅的賬務處理？公司是小規模納稅人，主營業務收入現在是免稅，其他業務收入稅率1%
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2021-10-12
企業所得稅納稅申報表A類里面的營業收入是指申報增值稅時的收入還是還要包含補貼收入和營業外收入呢？
1/1206
2018-07-10
我們公司是小微企業，月銷售收入不滿3萬就不用繳增值稅，我每次收到銷售收入是做借：庫存現金
貸：主營業務收入
應交稅金------增值稅，
那我該什么時間做那筆免稅的分錄呀？怎么做？
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2016-05-31
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