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5月份結轉的增值稅，計提的3個稅金和印花稅，已經繳款，但是其中有兩種稅金系統里面直接減免了，拿到繳款單怎么做分錄
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2017-06-01
你好，企業信用信息公示系統中納稅總額如何填寫，我們公司是小規模，增值稅一直未達到起征點，未達到的轉營業外收入，要算嗎
1/580
2021-06-11
老師，請問，收到錢提前開增值稅發票，貨物沒發，系統沒做出庫單，可以這樣操做么？先在4月做收入，以后月份或以后年度做成本
1/1075
2019-05-31
現在申報增值稅不管是小規模還是一般納稅人是不是都是電子稅務局系統自己獲取數據了？有需要自己手動填數的情況嗎
1/223
2023-02-13
考慮時間價值的情況下，假設資本成本率為Kb，則應該有100×110%×（1－5%）＝100×8%×（1－20%）×（P/A，Kb，6）＋100×（P/F，Kb，6），利用內插法計算。如果題目不給上下浮動的年金現值系數和復利現值系數，該怎么用插值法呢
1/2977
2018-07-04
月末結轉增值稅，是不是必須先要通過應交費-應交增值稅-轉出未交增值稅科目，10月公司增值稅27.96，金稅卡減免稅額820，分錄借：應交稅金-應交增值稅（銷項） 應交稅金-應交增值稅-轉出未交增值稅 792.04，貸應交稅金-應交增值稅（減免稅額）820，月底所有結轉憑證后面都沒有原始憑證的，是嗎
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2016-11-02
甲公司為增值稅一般納稅人，2018—2019 年甲公司有關債券投資業務資料如下： （1） 2018 年1月1日，甲公司從上海證券交易所購入 B 公司發行的公司債券，支付價款 2 650 萬元（其中包含已到付息期但尚未領取的債券利息 50 萬元），另支付交易費用 30 萬元，取 得的增值稅專用發票上注明的增值稅稅額為 1.8 萬元。該筆B公司債券于 2017 年7月1日發行， 面值為 2500 萬元，票面利率為 4%，按年付息，上年債券利息于下年年初支付。甲公司將其劃分 為交易性金融資產進行管理和核算. (2）2018 年 1月 31 日，甲公司收到該筆債券利息 50 萬元，假定債券利息不考慮相關稅費 (3） 2018年6月 30 日，甲公司購買的 B公司債券的公允價值為2 480萬元。 （4） 2018年12 月 31日，甲公司購買的 B 公司債券的公允價值為2570萬元。 (5） 2019 年年初，甲公司收到債券利息 100 萬元，假定債券利息不考慮相關稅費。 （6) 2019年3月15日，甲公司將上述債券全部出售，售價 2 640 萬元，假定不考慮相關 稅費
1/1674
2022-05-26
老師您好，小規模納稅人，分期付款，應該按照合同收款進度確定增值稅，本月確定銷項稅額，不開票，但是報稅得報未開票收入，下月開票，肯定稅控系統顯示上銷項稅額，賬務不做處理，報稅怎么辦？
1/442
2019-06-20
如果遇到季度所得稅申報的月份，開票系統的清卡是報完增值稅之后就可以完成清卡了，還是必須同時完成所得稅的申報之后才可以清卡
1/1164
2017-07-03
老師，公司基本信息是顯示小規模納稅人的，但是稅種認定查詢顯示增值稅那里稅率或單位稅額是0.06，開票系統也只有3%和5%的稅率，為什么會這樣呢
4/1731
2020-01-14
去年有一單開錯的發票忘記作廢了，現在才發現，年報信息都已經公布完了，去年沒有確認收入，但是增值稅季度報的時候有報進去，屬于小規模納稅人，這個要怎么處理？按照入賬的金額去稅務系統申報，比對不通過
1/886
2019-05-29
老師你好，月末結轉未交增值稅時做分錄：“借：應繳稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應繳稅費-未交增值稅” 次月繳納時做分錄：“借：應繳稅費-未交增值稅 貸：銀行存款” 那，什么時候將“進、銷 項，還有應繳稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 ”等科目結平呢？
2/706
2019-11-28
銷項大于進項。結轉進項：借應交稅費增值稅-轉出未交增值稅。 1000貸應交稅費-進項稅。 1000結轉銷項：借應交稅費-銷項稅。 2000貸應交稅費增值稅轉出未交增值稅2000。 稅控盤抵扣820。是不是結轉：借應交稅費增值稅-轉出未交增值稅180貸：應交稅費未交增值稅
5/1563
2017-05-24
銷項小于進項稅不用交稅的狀態
1、借：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）
借：應交稅費——應交增值稅（結轉未交增值稅）
貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
2、借：應交稅費——未交增值稅
借：應交稅費——應交增值稅（結轉未交增值稅） 這2筆個都是年度做的嗎
1/2446
2019-04-28
老師，應交稅金-應交增值稅-進項稅額（銷項稅額）這兩個科目里期末都是有余額的，然后我們每個月計提增值稅的分錄是借：應交稅金-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅金-應交增值稅-未交增值稅，，，，，這樣做對嗎？并且應交增值稅-進項稅額（銷項稅額）和轉出未交增值稅都是有余額的
3/1265
2021-02-26
才發現一個問題,每月計提增值稅的都是這樣做的,如下:
計提時:借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)
貸:應交稅費-未交增值稅
交時:借:應交稅費-未交增值稅
貸:銀行存款
現在發現:應交稅費-應交增值稅(進項)和應交稅費-應交增值稅(銷項),應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)這三個科目一直有余額掛 著,我是不是應該結轉平,
1/469
2019-06-11
3中電希生廣企業為增值柷小規模納稅人，2020年1月友生下列業分：
(1）外購材料一批用于生產小電器，取得增值稅專用發票，注明價款15 00C
直稅1950 元；外購一臺生產設備，取得增值稅專用發票，注明價款 40000 元，
3200元：
(2）委托外貿企業進口一批塑料材料，關稅完稅價格16000 元，關稅稅率 69
相關稅費后將材料運回企業，海關填發了增值稅專用繳款書；
(3）銷售40臺自應小電器，取得含稅收入15450 元；
(4）將5件白產小電器無償贈送給客戶使用；
(5）將使用過的一批包裝物出售，取得含稅收入2060 元；
6）將使用過的一臺設備出售，原值30000 元，含稅售價12360元。
要求：
1/457
2021-11-29
你好，請問一下，房地產新項目預繳增值稅后，增值稅申報表如何填報？
3/1154
2019-12-10
請問建筑項目預繳增值稅申報表這個月因稅務問題申報不了，下個月我可以進電子稅務局選擇上個月所屬期申報預繳增值稅申報表嗎？
1/877
2021-09-24
房企預繳增值稅申報表，從哪獲取？
1/817
2019-06-17
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