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才開半年的企業 這個月的增值稅還有待抵扣的 附加稅申報表數字全部填0,在申請提交時彈出窗口,內容為第2行,存在減免性質，減免稅額不能為0,請問是什么意思?正確應該怎么填
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2018-04-09
請問下怎么補入上年的增值稅減免稅款，實際已經直接抵減了，但是賬上還沒做，原本應該入借應交稅費-減免稅款，貸營業外收入-補貼，那現在是要進以前年度損益調整，分錄該怎么做呢
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2024-01-10
公司是賣圖書和教具，圖書世免增值稅的，但是教具和咨詢服務是要交增值稅的，那這同時用于這免稅和應稅項目的固定資產辦公用品等以及購買教具的原價款，取得專票能不能進項抵扣的？
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2018-09-05
你好你好，我是一個中小企業服務單位，我有個客戶以前開票打個比喻10000元，三個點稅。現在三個點稅免了，她只承認開9700的票，說三個點稅免了，她抵不了稅了，要除去，對方提的要求合理嗎？
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2022-04-03
老師，每年的稅控盤維護費可以直接抵減稅額吧？是借：管理費用 貸：銀行存款 借：應交稅費-應交增值稅（減免稅款）貸：管理費用 借：應交稅費-應交增值稅（未交稅費）貸：應交稅費-應交增值稅（減免稅款）？
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2021-12-30
老師，我們單位是小規模納稅人，本月有個稅控盤維護費，如何填報申報表，前提增值稅享受免稅政策，無需繳納增值稅，減免稅申報表中有個本期實際抵減稅額用填數據嗎，主表如何填報
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2022-01-07
一般納稅人出售自己使用過的固定資產，當時購入時未抵扣，現在出售是不是可以簡易征稅，開具3%稅率的普票？賬務是3%減按2%，做賬時3%的稅額計貸方銷項，減免的1%計借方減免稅款？
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2021-04-09
稅控盤技術維護費330元，當月購買當月抵扣怎么做會計分錄，是借：管理費用，貸：庫存現金，借：應交稅費-應交增值稅-減免稅，貸：管理費用；還是直接借：應交稅費-應交增值稅-減免稅，貸：庫存現金
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2017-05-04
11月，買稅盤，借管理費用，貸現金，增值稅結轉到末交增值稅里，下月抵扣，借應交稅費 增值稅 末交增值稅。。貨管理費用對嗎 ，有的講減免稅額。但不是應結轉到末交增值稅里去嗎。那如何掛減免|
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2016-12-14
是外貿企業，當月把2張運費的發票認證了，怕后續有問題，然后放在出口不抵扣里，這2張發票跟免稅銷售額有關系么？還是當期的免稅銷售額是多少就是多少，不用管這2張運費發票的金額？
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2017-06-08
甲公司2022年度企業所得稅應納稅所得額1000萬元，減免稅額10萬元，抵免稅額20萬元，已知企業所得稅稅率為25%根據企業所得稅法律制度的規定，甲公司當年企業所得稅應納稅額的計算是？
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2023-02-15
老師，我給一般納稅人報稅。上月營業額不足三萬所以營業稅免了。但是我不小心把營業稅附加的稅費沒有免去而是報上了。我準備報本月的時候把多交的抵扣。那么這個在賬上要如何處理呢？
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2015-03-17
工商年報中“2016減免國稅”、“2016減免地稅”，這個小微企業減免要填嗎？根據哪些減免填這一項的？
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2017-02-22
剛剛給的回答是是稅控軟件費用在當年抵扣的情況，是說14、15年交過的費用，因為一直沒有繳納增值稅所以一直沒有抵扣，2017年5月份交增值稅了，才抵扣的，這個怎么處理？還是借：應交稅費-應交增值稅（減免稅款）；貸：管理費用？？？
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2017-06-26
小規模納稅人：增值稅主表16行“本期應納稅額”和 18行“應納稅額減征額”均為0元，但“B44增值稅減免稅申報明細表”填列稅控系統服務費280元。也就是說280元的稅控系統服務費實質是沒有抵減的。以后能否抵減。在多長時間內可以抵減
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2019-01-09
請老師，幫我解答一下：我公司是小規模納稅人，增值稅之前季度都未達起征點，所以免稅，現在這個季度超了30萬，需要交稅了，我想問問之前買3月買的金稅盤金額可以抵扣嗎？現在是10月了，如果可以抵扣的話，該怎么抵扣呢？
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2019-10-05
增值稅是免稅，在填減免明細表時，免稅額填在3列對不對？
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2018-11-08
免費食堂 免費班車 免費配汽車要不要交個稅一直搞不清
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2017-08-25
老師能分析一下下面這個分錄嗎？不太懂
增值稅納稅人首次購買增值稅稅控系統專用設備支付的費用以及繳納的技術維護費(以下稱二項費用)可在增值稅應納稅額中全額抵減。因此，取得購入增值稅稅控系統增值稅專用發票以及增值稅普通發票都可以全額抵扣。抵扣時為應交增值稅減免稅款借方增加，該減免稅款應視為政府補貼，因此計入遞延收益增加，再由遞延收益結轉至營業外收入。
2、分錄：借：應交增值稅——減免稅款 1050
貸：遞延收益
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2016-11-03
老師我想問下，我企業的增值稅稅負是3% 知道了內銷的銷項稅額是107萬，當期收齊單證出口人民幣金額是391萬，免抵退稅額為51萬，不得抵扣進項稅額為16萬，怎樣可以計算出我要抵扣多小進項發票？沒上期留底稅額
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2017-11-17
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