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吉祥公司是一家中高檔手表生產企業，本年生產并銷售某一款中高檔手表，每只手表的出廠價格為10100元(不含增值稅),與此相關的成本費用為5 00元假設不考慮增值稅以吸增位稅對應的城建稅和教育費附加
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2022-04-28
你好，我想問問如果以前年度的失控增值稅專用發票，要進項稅額轉出補交增值稅附加稅。要調減成本，增加利潤，補交所得稅。那么本年度如何進行賬務處理和會計分錄？還是僅僅調表，而不進行賬務處理呢
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2020-09-09
購買增值稅稅控系統技術服務費取得的增值稅專票，全額抵扣增值稅吧
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2020-05-25
退伍軍人增值稅抵扣一部分增值稅，填在增值稅申報表的那一欄，怎么填？
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2022-01-17
序時賬應交增值稅-未交增值稅和增值稅納稅申報表不一致，是什么原因
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2024-09-06
為什么存在公司的增值稅納稅申報表上，部分欄目后，存在本月數，但是本年累計沒有數字，而是一條“——”？
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2023-08-06
5. 甲公司是一家手機生產銷售企業，銷售手機適用的增值稅稅率為13%。2021年1月，甲公司向乙公司銷售2000臺手機，每臺價格為2500元（不含增值稅），合同價款合計500萬元，每臺手機的成本為1000元。乙公司收到手機并驗收入庫。甲公司向乙公司提供了價格保護，同意在未來3個月內，如果同款手機價格下降，則按照合同格與最低售價之間的差額向乙公司支付差價。甲公司根據以往執行類似合同的經驗，預計各種結果發生的概率如下：手機價格下降的概率估計未來3個月內降價金額（元/臺
甲公司認為期望值能夠更好地預測其有權獲取的對價金額。則關于甲公司的賬務處理正確的有（ ）。?A?．甲公司確認主營業務收入500萬元?B?．甲公司應確認應交稅費--應交增值稅（銷項稅額）61.88萬元?C?．甲公司應確認主營業務成本1000萬元?D?．甲公司應確認應收賬款537.88萬元
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2022-11-28
2019年1月1日，甲、乙各出資50萬成立南方公司，注冊資本100萬，2020年1月1日丙投資南方公司，南方公司增資，增資后，注冊資本為300萬，甲乙丙，出資比例均為1/3，甲乙原材料出資評估確認價50萬元開具增值稅專用發票6.5萬元，乙出資一項專利權，評估價確認60萬元，開具增值稅專用發票3.6萬，丙以設備出資估計確認價200萬元開具增值稅專用發票36萬元
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2022-03-25
乙企業存貨采用計劃成本法核算。購進材料適用增值稅稅率為13%，運費適用
增值稅稅率為9%。逐筆結轉入庫存貨成本差異，月末匯總結轉發料存貨成本差異。
2022年10月份該企業 材料有關資料如下
原材料的期初余額，見下表。
表1
單位:元
品種 單位 數量 單價 計劃單價 計劃成本 材料成本差異
L 材料 千克 51000 6.00 6.50 331 500 -25 500
10月份發生的有關經濟業務如下:
(1)10月1日，基本生產車間生產A產品領用L材料10000千克
(2)10月2日，從丁企業購入L材料5000千克，價款29000元，增值稅3770元
另取得運費增值稅專用發票列示運費價款為400元;所有款項已用轉賬支票支付材料
未入庫。
(3)10月5日2日購入材料驗收入庫
(4)10月10日，基本生產車間生產A產品領用L材料15000千克
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2023-04-25
老師收到進項票沒認證分錄是不是 借：工程施工--合同成本
應交稅金-進項稅額--應交增值稅
貸：銀行存款
等認證了是不是做 借：應交稅金--進項稅轉出---應交增值稅
貸： 應交稅金-進項稅額--應交增值稅
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2017-11-03
單位上年12月抵扣稅票，客戶誤作廢掉，今年5月去補交增值稅，但是忘把附加稅補交了，，我這月交附加稅時是不是把增值稅手工輸入好比本來這月增值稅是1000元，我把補交的稅加上，是這樣嗎？
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2018-08-13
請問下，我們公司是小規模納稅人，購進的成本票對方給開的是不是增值稅普通發票和增值稅專用發票都可以使用，除了增值稅專票我們不能進項抵扣的區別，兩者還有其他區別影響嗎？
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2019-11-15
甲礦產企業本年7月份開采銷售鉬礦和鎢礦”共計1000 000 (不含增值稅)，其中，開采銷售鉬礦400 000元(不含增值稅)，開采銷售鎢礦600000 (不含增值稅)。鉬礦的稅率為11%，鎢礦的稅率為6.5%，請對其進行納稅籌劃。
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2023-04-20
老師，請問一下，廣州企業在貴州提供跨區域建筑服務，現在要在項目所在地貴州這邊預增值稅，提供的預繳增值稅的申報表和在廣州本省內提供跨區域建筑服務預繳增值稅的申報表一樣嗎?
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2021-03-23
老師，建筑行業目前增值稅率是不是9％和3％兩種老師，請教，管理不善導致的進項轉出進成本，要不要還做個分錄，借應交稅費―應交增值稅（進項稅額轉出） 貸應交稅費―應交增值稅（進項稅額）
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2020-05-05
1.某生產企業為增值稅一般納稅人，適用增值稅稅率13%，2020年10月份發生有關生產經營業務如下，計算本月應交增值稅.
(1)銷售甲產品給某大商場，開具增值稅專用發票，取得不含稅銷售額80萬元;(2)將試制的一批應稅新產品用于本企業基建工程，成本價為20萬元，成本利潤率為10%，該新產品無同類產品市場銷售價格。.
(3)購進貨物取得增值稅專用發票,注明支付的貨款60萬元、進項稅額10.2萬元;另外支付購貨的運輸費用6萬元，取得運輸公司開具的專用發票。
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2023-12-22
某生產企業為增值稅一般納稅人,適用增值稅稅率13%2020年10月份發生有關生產經營業務如下，計算本月應交增值稅.(1)銷售甲產品給某大商場，開具增值稅專用發票,取得不含稅銷售額80萬元；(2)將試制的一批應稅新產品用于本企業基建工程，成本價20萬元，成本利潤率10%，該新產品無同類產品市場銷售價格。(3)購進貨物取得增值稅專用發票,注明支付的貨款60萬元,進項稅額10.2萬元；另外支付購貨的運輸費用6萬元,取得運輸公司開具的專用發票。
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2023-12-22
老師，本月開票金額是60000，行業增值稅稅負是0.9%，為達稅負，那本月進項發票票面金額為56800可以嗎
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2016-11-22
老師我問下第2欄的本期發生額是填本季度應納稅合計還是應征增值稅不含稅銷售額合計？
1/313
2019-07-03
小規模本月收入沒超過10萬，但是開了一張增值稅專用發票，金額20951.46，稅額628.54
本月你們繳納稅款
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2019-05-14
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