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小規模納稅人季度預提企業所稅，（1）借：應交所得稅 貸：應交稅金＿所得稅（2）借：本年利潤 貸：應交所得稅還用再放到未分配利潤里面嗎
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2019-03-28
兩個問題第一個問題那個2000萬元的債券到2100萬元，的公允價值不計算遞延負債，是因為它是攤余成本計量的金融資產嗎？第二問題，2016年選擇遞延所得稅稅率，我聽課老師解釋是當期選擇計算應納稅所得額用當期稅率，遞延所得稅用未來期間轉回的稅率，那比如16年初可抵扣的1200，17年轉回200，剩余余額18年轉回，那計算 16年遞延所得稅是不是應該這樣計算，用200是不是應該用15%，剩余用用25%。
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2019-08-22
紅星公司是一家生產家電的股份制企業,適用的所得稅稅率為25%。2019年6月,該公司按應納稅所得額計算的上半年應納企業所得稅稅額為50萬元。要求:
(1)指出本案例的稅種、納稅人征對象計依據和稅率。
(2)本案例的稅種按稅負是否轉嫁分類,屬于哪類稅?按計稅標準分類，又屬于哪類稅?
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2022-03-23
老師：小規模納稅人核定征收按5%稅率開100萬應交多少所得稅？這個所得稅是生產經營所得
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2021-11-17
老師，這個月利潤表盈利，交不交所得稅
！！
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2018-11-06
母公司收到全資子公司的股利分紅，子公司是環保行業，在所得稅免稅期，母公司所得稅稅率25%，收到的分紅可以使用“《企業所得稅法》第二十六條第(二)項規定,符合條件的居民企業之間的股息紅利等權益性投資收益為免稅收入.”，還需要繳納企業所得稅嗎？
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2021-12-07
某企業3月份收入800000元，營業成本540000元，營業稅金及附加20000元，銷售費用40000元，營業外收入12000元，營業外支出8000元，管理費用72000元，財務費用18000元，所得稅率25%1.計算營業利潤2利潤總額3所得稅4 凈利潤
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2019-01-06
老師，物業公司代付電費，收取其他公司電費時候加稅點，然后把稅點單獨開成物業費，這樣開票可以嗎？
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2020-04-14
股利應從所得稅后利潤中支付對不對
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2015-12-24
這邊所得額是填利潤總額還是凈利潤？
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2023-04-18
盈利10萬，所得稅交多少 小型微利企業
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2020-01-02
應納稅所得額 是利潤表的利潤總額嗎？
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2019-09-23
老師好，今年所得稅匯算之后，現在稅局通知我們一個物業公司按所得稅稅負率0.5%補交所得稅，是什么意思？我們所得稅匯算是不用交所得稅的。
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2019-06-27
[判斷題] 實際利率是指剔除通貨膨脹率后儲戶或投資者得到利息回報的真實利率( )A．正確B．錯誤老師，這道題為什么是正確的，不需要考慮名義利率嗎
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2018-12-06
2019年補交2018年所得稅分錄是不是這樣的？
借:利潤分配-未分配利潤
貸：應交稅費-應交所得稅
繳納所得稅時
借: 應交稅費-應交所得稅
貸:銀行存款/現金
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2019-06-04
各行業所得稅的稅負率，從哪里可以查到？
1/1352
2016-04-20
稅負率2%，所得稅25%，講了2%÷25%等于8%是什么意思？
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2019-01-03
有點混淆
股息紅利所得、利息所得交企業所得稅，但是又說自居民企業取得股息紅利免稅，一會兒交稅一會不交稅，我有點分不清，麻煩老師解釋一下區別，謝謝
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2020-01-11
甲公司的企業所得稅稅率為25%，采用按季預繳。2019年第一季度甲公司實現的會計利潤總額為40萬元，取得國債利息收入2萬元，以前年度未彌補虧損6萬元。甲公司“長期借款”帳戶記載，年初向建設銀行借款20萬元，年利率為6%；年初向乙公司借款12萬元，年利率為10%，上述款項全部用于生產經營；另外甲公司計提資產減值準備2萬元。2019年第二季度實際利潤額的累計金額為56萬元，第三季度實際利潤額的累計金額為72萬元，第四季度實際利潤額累計金額為112萬元，假設無其他納稅調整事項，甲公司于2020年3月10日進行企業所得稅匯算清繳，根據以上經濟業務進行帳務處理。
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2020-07-09
增值稅負率跟地稅 印花稅稅負率 企業所得稅稅負率怎么計算
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2019-02-14
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