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1、怎么填寫企業所得稅B類報表，所得稅定率的申報表，收入是不含稅銷售額嗎，小微企業收入包含增值稅部分嗎；2、定率的所得稅用不用做賬
1/646
2019-01-07
個人獨資企業，核定征收的，應稅所得稅率是5%，現在收到一筆拆遷款，是不是也是按收入，按應稅所得稅率5%，繳納個人生產經營個人所得稅。
2/924
2019-05-22
注會（會計）：為啥遞延所得稅負債期初在貸方，由于遞延所得稅負債＝應納稅暫時性差異×稅率，當稅率上升時，遞延所得稅負債就會調增，在貸方登記。
1/1420
2021-06-07
年初投資,年末取得的盈利與現金股利要交企業所得稅么
4/940
2019-12-23
某企業3月份收入800000元，營業成本540000元，營業稅金及附加20000元，銷售費用40000元，營業外收入12000元，營業外支出8000元，管理費用72000元，財務費用18000元，所得稅率25%1.計算營業利潤2利潤總額3所得稅4 凈利潤
2/1075
2019-01-06
增值稅負率跟地稅 印花稅稅負率 企業所得稅稅負率怎么計算
1/1227
2019-02-14
小規模納稅人季度預提企業所稅，（1）借：應交所得稅 貸：應交稅金＿所得稅（2）借：本年利潤 貸：應交所得稅還用再放到未分配利潤里面嗎
1/440
2019-03-28
2019年補交2018年所得稅分錄是不是這樣的？
借:利潤分配-未分配利潤
貸：應交稅費-應交所得稅
繳納所得稅時
借: 應交稅費-應交所得稅
貸:銀行存款/現金
2/1040
2019-06-04
我們這里的養殖業企業所得稅核成定率的了，本身應該免交企業所得稅，但稅關員說核成定率的不能免核成查賬的才能免企業所得稅
在不呀
1/743
2016-09-09
請問，個人所得稅勞務報酬所得，什么時候適用應納稅所得額不超過20000，稅率20%，什么時候適用綜合計算折合按月不超過3000，稅率3%的情況？
1/1029
2020-07-20
老師，現在進行2016年的企業所得稅匯算清繳，我們公司是核定應稅所得率征收，核定所得率為4%，已預繳1562.74，全年收入是390686.25，現在我應該補稅是多少
7/756
2017-04-29
您好 請問所得稅稅負率是應納稅額除不含稅收入 還是應納所得稅額除不含稅收入 算所得稅稅負率的時候分子包不包含減免的稅費
1/1107
2020-04-28
甲公司的企業所得稅稅率為25%，采用按季預繳。2019年第一季度甲公司實現的會計利潤總額為40萬元，取得國債利息收入2萬元，以前年度未彌補虧損6萬元。甲公司“長期借款”帳戶記載，年初向建設銀行借款20萬元，年利率為6%；年初向乙公司借款12萬元，年利率為10%，上述款項全部用于生產經營；另外甲公司計提資產減值準備2萬元。2019年第二季度實際利潤額的累計金額為56萬元，第三季度實際利潤額的累計金額為72萬元，第四季度實際利潤額累計金額為112萬元，假設無其他納稅調整事項，甲公司于2020年3月10日進行企業所得稅匯算清繳，根據以上經濟業務進行帳務處理。
2/2078
2020-07-09
[判斷題] 實際利率是指剔除通貨膨脹率后儲戶或投資者得到利息回報的真實利率( )A．正確B．錯誤老師，這道題為什么是正確的，不需要考慮名義利率嗎
1/2407
2018-12-06
有點混淆
股息紅利所得、利息所得交企業所得稅，但是又說自居民企業取得股息紅利免稅，一會兒交稅一會不交稅，我有點分不清，麻煩老師解釋一下區別，謝謝
1/823
2020-01-11
個人獨資企業采用核定所得稅率納稅的，年末利潤表中的利潤額有要求嗎?因為不能正確核算成本費用，導致凈利潤很高，這樣可以嗎？
1/416
2019-12-18
按25%的稅率計算并結轉本月所得稅費用（假定無納稅調整項目）
結轉全年凈利潤（本年利潤賬戶11月末為貸方余款74517.5元）
結轉本月利潤
1/1816
2022-05-06
利潤總額和應納稅所得額是怎么回事？有點懵 我記得利潤總額是3000*25%=750 是應交的所得稅把 謝謝
3/218
2022-03-22
老師好，今年所得稅匯算之后，現在稅局通知我們一個物業公司按所得稅稅負率0.5%補交所得稅，是什么意思？我們所得稅匯算是不用交所得稅的。
2/718
2019-06-27
兩個問題第一個問題那個2000萬元的債券到2100萬元，的公允價值不計算遞延負債，是因為它是攤余成本計量的金融資產嗎？第二問題，2016年選擇遞延所得稅稅率，我聽課老師解釋是當期選擇計算應納稅所得額用當期稅率，遞延所得稅用未來期間轉回的稅率，那比如16年初可抵扣的1200，17年轉回200，剩余余額18年轉回，那計算 16年遞延所得稅是不是應該這樣計算，用200是不是應該用15%，剩余用用25%。
3/747
2019-08-22
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