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老師，有關加計抵減申報，我這個月才申請的，1月的增值稅報表沒申請，我們進項一直很多，年末留抵3122.98（去年沒申請），認證進項78440.36，銷項是74871.19，截止到1月底共留抵6692.15元。。。。這個月我需要把1月的申報表作廢重新申報嗎？
加計抵減是只要填寫B(tài)09表的這一行嗎？
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2021-03-05
我這邊就是一個小門頭，是有進項留抵，現(xiàn)在不是有留底退稅，稅管員說我們賬實不符，庫存比實際多，現(xiàn)在賬上庫存90萬，實際也就一二十萬，說讓我調整當期報表，我暫時調整了一下做了十幾萬的無票收入，稅管員說不可以，抓著不放，我應該怎么調
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2022-05-31
資產(chǎn)負債表和損益表。Brandex Inc. 2017年底的資產(chǎn)負債表上市普通股和其他實收資本為110萬美元，留存收益為340萬美元。第二年，公司公布的留存收益為3,700,000美元。該公司2018年的凈利潤為90萬美元。年內(nèi)沒有進行股票回購。2018年公司支付了哪些股息?
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2021-09-28
"增值稅留底退稅，是把增值稅進項大于銷項的差額部分退還給企業(yè)對吧？與之對應的勾選認證平臺也就有很多進項發(fā)票沒有勾選認證。
那增值稅留抵退稅除了需要填寫退稅申請表，勾選平臺這些沒有勾選認證的進項發(fā)票需要進行什么操作嗎？"
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2023-02-28
老師好，我公司是建筑總承包公司，現(xiàn)出現(xiàn)這么個情況，有兩個工程項目，都是我們自營的，其中一個項目總包發(fā)票都開完了，由于項目會計外地預交稅款數(shù)據(jù)少報了10萬導致最后總公司申報稅款多交了，現(xiàn)在這個項目要求補報預交增值稅，請問老師，可以補報嗎，如果可以補報后這個項目就是進項留底了，這部分進項留底如何處理？
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2020-05-21
老師，我上個月末結轉增值稅：（出現(xiàn)留底情況）
借：應交稅費——應交增值稅（銷項）6500
應交稅費——應交增值稅——轉出多交增值稅 500
貸：應交稅費——應交增值稅（進項）7000
我本月銷項稅是1500元，進項稅是1200，上月留底500
是不是本月結轉增值稅
借：應交稅費——應交增值稅（銷項）1500
貸：應交稅費——應交增值稅--轉出多交增值稅300
應交稅費——應交增值稅（進項稅）1200
這樣做呀？
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2023-09-11
老師，他家以前會計從開始錄賬時候就一直和稅務局的對不上，而我最后的余額就是差的這幾十塊錢，怎么給他做平了？我現(xiàn)在想法看的百度意思是借庫存代進項轉出，其實這樣做也是不合理的，不知道怎么合適
差異就是因為公司在2019年6月份繳稅了，電子稅務局留底為零....但是做賬時候發(fā)票沒及時做進去導致賬上是還有留底的，
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2021-07-28
老師，如果我本月的銷項稅是50，我上月留底10，本月進項40；我月底是不是就是結轉增值稅：
借：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）50
貸：應交稅費——未交增值稅10
應交稅費——應交增值稅40
因為上月有留底，我上月的分錄是：
借：應交稅費——未交增值稅10
貸：應交稅費——應交增值稅（轉出多交增值稅）10
所以我本月實際是不需要交稅的對吧？
本月結轉增值稅時還需要再寫一步;
借：應交稅費——未交增值稅10
貸：應交稅費——未交增值稅10
嗎？
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2023-03-30
新政下享受存量留抵退稅與增量留抵退稅，本期有留抵就可以享受嗎？增值稅三級科目“待抵扣進項稅額”現(xiàn)在是不是不使用了，否則就沒有留抵可用
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2022-04-01
老師 我上個月留底進項稅額：86013.64，此月有進項稅額：99570.17 此月開票1060000銷項稅額為：96363.64 我公司有筆預收賬款100萬元有3個月多了未開票，此月想要把票開了 可以嗎？ 還有 認證的話 進項稅達到96000多就可以了，還是得把所有的認證掉 ，然后留抵到明年有沒有關系？
1/618
2018-12-28
1. 資產(chǎn)負債表和損益表。Brandex Inc. 2017年底的資產(chǎn)負債表上市普通股和其他實收資本為110萬美元，留存收益為340萬美元。第二年，公司公布的留存收益為3,700,000美元。該公司2018年的凈利潤為90萬美元。年內(nèi)沒有進行股票回購。2018年公司支付了哪些股息?
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2021-03-31
資產(chǎn)負債表和損益表。Brandex Inc. 2017年底的資產(chǎn)負債表上市普通股和其他實收資本為110萬美元，留存收益為340萬美元。第二年，公司公布的留存收益為3,700,000美元。該公司2018年的凈利潤為90萬美元。年內(nèi)沒有進行股票回購。2018年公司支付了哪些股息?
1/274
2022-04-13
【東營區(qū)稅務局】尊敬的納稅人:你可能符合增值稅留抵退稅條件，并且已通過“魯稅通”平臺對您開展了政策精準推送。請及時進入“魯稅通”平臺點擊閱讀。因近期各種政策推送可能比較頻繁，請您及時關注。啥意思？能詳細指點一下，留底退稅啥意思？
1/205
2023-03-20
【東營區(qū)稅務局】尊敬的納稅人:你可能符合增值稅留抵退稅條件，并且已通過“魯稅通”平臺對您開展了政策精準推送。請及時進入“魯稅通”平臺點擊閱讀。因近期各種政策推送可能比較頻繁，請您及時關注。啥意思？能詳細指點一下，留底退稅啥意思？
3/1244
2022-04-01
老師，麻煩問一下，收到單位留抵退稅做到進項稅轉出科目。當我月底結轉科目時，銷項-進項+進項稅轉出計算時，要不要把收到的留抵退稅從進項稅轉出中減掉？因為這個本來就是我多交的稅，如果我再把它加回來就相當于我還是要交這筆錢。
1/2072
2022-02-24
公司老給其他公司用進口配額，用完了人家拿著進口專票抵扣了，貨也是他們賣的，現(xiàn)在人家又要開專票給我們。一沒貨，二虛增進項，這樣合法嗎？老板還叫開，申報表上預留留底已經(jīng)很大20幾萬了，賬上庫存500幾萬塊錢，500噸米，實際上才20噸，咋整
3/994
2017-03-14
六月底還是七月底？
1/516
2016-06-13
我司是2020年新開的口罩廠，很多出口的單子，但由于驗收晚了，2021年才3月才可以申報出口退稅。2020國家政策口罩免增增值稅及附加稅，把申報的留底扣稅額都退回來了，現(xiàn)在稅局要求我司辦理出口退稅，2020年出口哦達3300萬元，去年報關單申報的附加稅要繳么，現(xiàn)在我司增值稅納稅申報表留底扣稅額只有幾萬元，要怎么繳納才比較合理，省錢
1/435
2021-03-25
我公司是房地產(chǎn)一般納稅人，本月開始預售，當月預收款200萬元，增值稅預繳55045.87，我公司有專票認證進項稅額留底15萬，現(xiàn)在稅務局說我們有進項稅留底15萬，可以抵扣當期增值稅預繳稅款，這月我們可以不用繳納增值稅了，我一直以為進項稅只能到項目交房結轉收入后才能抵扣，請問老師，稅務局這操作合理嗎，總感覺心里慌的很！麻煩老師解答下
1/576
2020-06-29
@木木老師，你的意思是把留抵稅額也轉入未交增值稅嗎？這筆分錄也要做嗎？這還是上個月的事情，需要銷賬跟進項都做分錄轉入應交稅費未交增值稅嗎？然后借方余額代表留底，貸方余額表示要繳納增值稅？麻煩老師幫忙繼續(xù)解答一下，謝謝。
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2019-05-30
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