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在18年抵扣增值稅的時候抵扣了17年已計入管理費用的稅控盤費用，那現在要怎么調賬做分錄呢，比如，之前應交稅費-未交增值稅是30000，后面實際18年支付了28000，申報增值稅時抵扣了17年的2000，已經跨年度了呀，那現在要怎么做賬務處理啊
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2019-02-13
小規模納稅人開具發票的稅金是記在應交稅金-未交增值稅里還是應交稅金-銷項里
1/1398
2018-10-10
老師，你好，我公司是小規模納稅人，之前增值稅費通過應交稅費-未交增值稅科目結轉，現在沒有用這個科目了，但是這個二級科目下掛著5分款，能把這個幾分錢結轉到哪個科目呢，麻煩老師幫忙解答
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2019-08-08
應交稅費-未交增值稅，借方有余額是不是要和申報表的期末留抵稅額要相等
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2024-10-09
老師，你好之前做的應交稅費分錄，借應交稅費增值稅轉出未交增值稅1.5萬貸應交稅費未見增值稅，附加稅分錄，借營業稅金及附加城市維護建設稅1500貸應交稅費城市維護建設稅，現在已經繳納了，并且還有100的滯納金，請問怎么做分錄
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2020-07-07
為什么金馬商貿籌建期 業務29，應交稅費-未交增值稅 明細賬里結轉后，余額在借方，貸記-19490103而金馬商貿營業期 業務34，應交稅費-應交增值稅-減免稅款 明細賬里登記一筆業務后，余額在借方，為什么不是貸記-480，卻是借480
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2018-09-19
公司的車過戶了賣了，原來進來的是普通發票，未抵扣增值稅，現在賣車需要交增值稅嗎
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2019-05-10
因為政策優惠減免稅額，想問一下增值稅已經轉入未交增值稅了，現在應該怎么沖出來？
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2023-12-08
去年12月多抵扣進賬稅，導致有一部分稅額留抵，轉出未交增值稅時，記在了“應交稅費－未交增值稅”的貸方，是不是方向錯了，請問如何在今年做賬目調整，會計分錄是怎么做？
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2018-04-09
增值稅加計遞減繳納時，賬務處理直接計入其他收益，那還需要用應交稅費-應交增值稅（增值稅加計遞減）科目來體現嗎？我們之前的會計是除了在繳納的時候做：借：應交稅費-未交增值 貸：銀行存款與其他收益 借：應交稅費-應交增值是（增值稅加計遞減）貸：其他業務收入（加計遞減收益）
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2020-01-10
進項稅額，轉出未交增值稅，待抵扣進項稅，進項稅額轉出，銷項稅額，這幾個的關系是什么，我現在看的頭暈眼花
1/4678
2018-12-07
請問，老師，公司是小規模納稅人，購買了金稅盤及報稅盤，收到了增值稅專用發票共720元，收到了增值稅稅控系統技術服務費330元普通發票，請問，所有的費用都可以全額抵減增值稅是么，分錄我這樣做可以么，購入時，借：管理費用-電子產品720元 貸：銀行存款720 技術服務費，借：管理費用-技術服務費330 貸：銀行存款 抵減增值稅，借：應交稅費-應交增值稅-未交增值稅1050 貸：管理費用么？
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2016-10-19
018年6月購進一批電視機含稅價116萬，已驗收入庫，貨款已付，但增值稅專用發票尚未收到。7月收到增值稅專用發票，但企業未勾選抵扣，8月份企業進行勾選抵扣。那么8月的會計處理應該是（?? ）。(本題5分)?A.借：應交稅費——應交增值稅（進行稅額） 16?貸：應交稅費——待認證進項稅額 16?B.借：應交稅費——應交增值稅（進行稅額）16?貸：應交稅費——應交增值稅（進行稅額轉出）16?C.借：應交稅費——待認證進項稅額應交增值稅（進行稅額） 16?貸：應交稅費——應交增值稅（進行稅額） 16?D.借：應交稅費——應交增值稅（進行稅額） 16?貸：應交稅費——待抵扣進項
1/3871
2018-11-28
老師，比如現在是4月1號了，我開始申報增值稅和其他稅種，同時繳納各種稅款，繳納稅款的時候應該填寫記賬憑證：
借：應交稅費—未交增值稅
貸：銀行存款
那這張記賬憑證我是裝訂在3月份的憑證里，還是裝訂在4月份的憑證里面？
1/334
2020-04-01
老師“生產、生活性服務業納稅人取得資產或接受勞務時，應當按照《增值稅會計處理規定》的相關規定對增值稅相關業務進行會計處理；實際繳納增值稅時，按應納稅額借記“應交稅費——未交增值稅”等科目，按實際納稅金額貸記“銀行存款”科目，按加計抵減的金額貸記“其他收益”科目。”這個會計分錄不明白呢
1/953
2019-04-19
老師，你好，我們公司是一般納稅人，想問下工商年報的納稅總額應該看應交稅費的哪個科目，是看應交稅費，未交增值稅的借方嗎再加上稅金及附加的借方總和嗎？
1/561
2021-03-26
就是認證了發票，現在要把進項稅轉出，
現在進項稅額轉出有余額，月底到了，把這個余額轉到哪兒？未交增值稅？
再從轉出未交轉到未交？
1/796
2016-12-28
我看病的的錢要開發票 開治療費公司抬頭可以用嗎
1/441
2019-11-16
房地產企業銷售已完工未進行土增清算的房產，現不用預交增值稅了，本月抵減后也不用交增值稅，土地增值稅預征為（預收款-應預交的增值稅）*預征率。如果本月收款50萬元，應預征的士地增值稅為（50萬-0）*0.015的結果嗎？謝謝！
1/494
2023-03-15
小微企業月達不到2萬元，假如收入是1萬元的分錄是不是這樣做，借：銀行存款10000，貸：主營業務收入9708.74，應交稅費－未交增值稅291.26，然后再將未交增值稅轉入營業外收入呀？
1/757
2017-05-24
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