;)
計提所得稅費用需要原始憑證嗎？
1/2065
2020-06-02
加油站是不是不用交企業所得稅？
1/2798
2018-05-10
老師，怎么用倒推法算應交所得稅？
1/667
2018-11-30
企業所得稅，用那些發票可以抵扣
1/1040
2019-08-18
個人所得稅只適用超額累進稅率
2/449
2023-11-23
合伙企業不用繳納企業所得稅嗎
1/1934
2019-06-16
怎么計提企業所得稅，用什么科目
1/2177
2018-01-17
聘用臨時工需代扣個人所得稅嗎？
1/1220
2017-06-08
老師，什么收入可以不用交所得稅？
3/652
2016-09-28
取得居間費用350萬，我應該如何繳納增值稅和所得稅
1/44
2022-05-25
老師您好，實操中遞延所得稅資產或者負債用得到嗎
2/308
2022-03-22
請問老師，我開發公司小規模，代開一張價稅合計160w的增值稅專用發票，銷售砂石。這個月報企業所得稅季報，除過成本、工資，還能用什么來沖減下利潤？謝謝
1/399
2020-01-14
你好老師，汽車租賃公司，租賃車輛產生的車輛費，在企業所得稅年報—期間費用明細表中，填到銷售費用下面哪個合適
1/723
2021-05-19
老師，在報企業所得稅年報的時候，A104000期間費用明細表填完保存了，但是主表A100000表里面還是取不上數，重新保存也不顯示，重新登錄也不顯示。是怎么回事?
1/1809
2020-04-18
2019年8 月中旬購買
安全生產專用設備（屬于企業所得稅優惠目錄規定范圍）一臺，取得增值稅專用發票注明金額 36 萬
元、進項稅額 4.68 萬元，當月投入使用，企業將其一次性計入了成本扣除。
請問老師，這個需要調整利潤總額嗎？
1/2364
2021-08-18
某市一家彩電生產企業。為增值稅一 般納稅人，適用企業所得稅稅率25%。2019年生產經營業務如下:
(C1)全年直接銷售彩電取得銷售收入8 000萬元(不含換取原材料的部分)，全年購進原材料，取得增值稅專用發票,注明稅款為850萬元(已通過主管稅務機關認證)。
(2)2月，企業將自產的一批彩電換取A公司的原材料，市場價值為200萬元，成本為130萬元，企業已做銷售賬務處理，換取的原材料價值200萬元,雙方均開具了專用發票。
(3)企業接受捐贈原材料一批，價值100萬元并取得捐贈方開具的增值稅專用發票，進項稅額13萬元，該項捐贈收人企業已計人營業外收人核算。
(4)1月1日，企業將閑置的機器設備出租給B公司,全年收取租金120萬元。
1/2648
2022-04-28
2014年匯算清繳，補扣的所得稅，做到2015年5月份的賬目中， 借：所得稅費用300貸：應交稅費-應交所得稅300， 借：應交稅費-應交所得稅300 貸：銀行存款300 已結界轉到本年利潤中，是用借：本年利潤300，貸：所得稅費用300， 第一個問題，請問2016年只改這兩步分錄 借；以前年度損益調整300 貸；所得稅費用 300 借；利潤分配-未分配利潤300 貸以前年度損益調整300
1/682
2016-03-17
（3）在乙國設有一全資子公司， 2021年度從該子公司分回稅后所得323 萬元， 乙國適用15% 的企業所得稅稅率，乙國預提所得稅的稅率為5% 。老師再乙國實際交的稅是實際所得-分走所得的差再×5%不？
1/9
2023-10-07
綜合征收方式下，年度應納稅所得額額額扣除基數是年收入額，年收入額包括工資薪金，勞務報酬，稿酬，特權使用費所得，那經營收入，利息股息紅利所得，財產租賃所得等不征收個人所得稅嗎？
1/1209
2020-06-02
公司只有開具費用發票才能在企業所得稅前抵扣費用嗎？除了開發票還有什么單據能在企業所得稅前做費用抵扣？
2/522
2022-01-22
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
