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老師，買了稅控480，可以全額抵稅，本月收到發票銀行已經付款了，做如管理費用-辦公費 但是本月不抵稅，怎么結轉呢？是轉入未交增值稅還是直接管理費用結轉入本年利潤
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2019-09-20
工業商業企業發生混合銷售行為，就其取得收入全額按增值稅適用稅率計算繳納增值稅
1/834
2015-11-10
你好，勞務公司采用差額法征稅，稅率5%，關于增值稅及附加稅怎么做賬，收入是開票，成本是發放勞務工資，怎么做一套賬務處理？能夠反映經營情況？
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2022-03-25
獲得經濟和信息化局的企業落地獎，需要繳納增值稅和企業所得稅么
1/842
2019-04-02
老師您好，想請問一下比如我公司是子公司，交給總部的管理費，增值稅進項稅可以抵扣嗎
2/1138
2022-04-13
建安企業跟甲方辦理結算后，甲方破產無法支付工程款，那建安企業增值稅的納稅時點是好久呢
1/126
2022-10-29
老師 我們是房開企業 增值稅平時都是按3%預繳 收到的進項稅也不少 我什么時候結轉增值稅 怎么結轉合法
1/419
2020-11-16
【案例1】偉恒機械公司，今年收入總額120萬元，偉恒機械公司收到市財政局撥付的技術創新80萬元（ 不征稅收入），公司用其中的20萬元(不含稅)價格購買了用于該技術創新用的固定資產，增值稅稅率是3%普票（稅額6000），假設折舊3年。
本年應納稅所得額=120-80=40萬元
本年應納稅額=40*25%=100000萬元
賬務處理：
借：銀行存款?? 800000
貸：營業外收入??? 800000?（注：800000元所得稅前調減）
借：固定資產??? 206000
貸：銀行存款???? 226000
借：管理費用?? 5555.56+166.67（注：全年的管理費用5555.56*12個月部分，所得稅前調增）
貸：累計折舊?? 5555.56+166.67
問題：1、我這個開普票的分錄做的對不？
????? 2、管理費用中的166.67元折舊，是否需要所得稅前進行調增？
????? 3、所得稅前調增的金額和處理方法對嗎？
老師求詳細完整的答案
6/401
2019-11-20
老師好！例如：小規模納稅企業本月銷售收入是300元萬，增值稅是3萬元，購入免征稅的稅控盤280元，請問老師，當企業預提增值稅3萬元的附征稅時是按減掉280元（29720元）計提呢還是按3萬元計提呢
1/446
2020-07-31
帳一直沒有計提稅費 支付附加稅費和增值稅費可以 借 管理費用-稅費 貸很行存款嗎？
1/591
2018-11-09
合伙企業成立時是核定征收，現在收入大概一千萬，是否應該轉為查賬征收更合適。
1/328
2020-07-24
投資管理企業，將名下一套固定資產1400萬賣掉，原值400萬，稅率5%小規模，按差額征稅開售出發票，稅金是按（1400-400）/1.05*5%=47.6萬，分錄借銀存1400萬，貸其他業務收入1333.33貸應交稅金營改增增值稅抵減47.62萬是這樣做嗎？如果按1400萬納稅應該是66.67萬，但是1333.33+47.62=1380.95萬，差額稅金部分66.67-47.62=19.05萬要做做分錄嗎？怎么做分錄？據說營改增差額征稅是做成本不做營業外收入，
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2019-01-30
工會等備金因政策原因，退回給小微企業，是直接沖減管理費用還是做營業外收入？
2/904
2021-02-02
現在是增值稅一般納稅人，因為進項稅非常少，想改成增值稅簡易征收可以嗎
1/765
2018-08-20
小規模納稅人季度收入低于45萬，其中的專票增值稅繳納，增值稅附征稅免不
1/1147
2021-07-08
我單位小微企業，18年免繳增值稅3080元，未做營業外收入處理，匯算清繳應該怎樣處理，填在哪張表的哪行？
需要做憑證進行賬務調整嗎？謝謝
3/861
2019-05-03
Ａ公司是房地產公司（集團公司），并有存貨200多套酒店式公寓（老項目，現征收率5%），Ａ公司出資比100%給Ｂ（子公司）酒店管理公司，現以什么形式投資可以合理避稅，規避稅務風險，比如增值稅，所得稅，土地增值稅，兩個公司是各自的法人，產權是否需要變更是否視同銷售，作為投資性房地產也不合算，怎樣處理能合理，求解！
1/782
2016-07-18
請問我家收到車展商的返利，這個要多少稅率的增值稅呢 網上沒有查到相關信息
1/392
2018-10-31
實行核定征收的企業所得稅不需要匯算清繳吧
1/785
2018-04-25
我公司現在是一般納稅人，查賬征收，但由于沒有那么的費用，沒有票，想從查賬征收改為核定征收，這個怎么辦理呢，專管員一般會同意么？
1/1022
2018-03-06
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