;)
老師，轉(zhuǎn)讓技術(shù)所有權(quán)取得收入 600 萬元，直接與技術(shù)所有權(quán)轉(zhuǎn)讓有關(guān)的成本和費(fèi)用 100 萬元，所以計(jì)算企業(yè)所得稅時是不是應(yīng)該減調(diào)500
1/1102
2022-11-16
季度所得稅申報表A類特定業(yè)務(wù)預(yù)徼所得稅額與季度利潤表里所得稅費(fèi)用的關(guān)系
1/474
2019-05-28
非居民個人工資、薪金所得，勞務(wù)報酬所得，稿酬所得，特許權(quán)使用費(fèi) 這個是什么意思呢
2/2078
2021-04-22
地稅用的CA證書多久辦理延期手續(xù)一次
1/652
2016-10-18
老師，公司社保申請延期繳納，還用計(jì)提嗎
1/1356
2020-03-13
電子鑰匙CA證書延期費(fèi)用200元怎么做賬？
1/2179
2018-06-02
遞延收益一定是用于政府補(bǔ)助的資產(chǎn)么
1/2736
2016-08-29
(1)公司所得稅采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法核算，所得稅率為25%;某年初違延所得稅資產(chǎn)借方余額為15萬元、為未彌補(bǔ)虧損項(xiàng)目余額。
(2)本年度實(shí)現(xiàn)利潤總額500萬元，其中取得國債利息收入20萬元，因發(fā)生違法經(jīng)營被罰款10萬元，工資及相關(guān)附加超過計(jì)稅標(biāo)準(zhǔn)80萬元;上述收入或支出已全部用現(xiàn)金結(jié)算完畢。
(3)年末計(jì)提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備50萬元(年初減值準(zhǔn)備為0)，使固定資產(chǎn)賬面價值比其計(jì)稅基礎(chǔ)小50萬元，稅法規(guī)定，計(jì)提的減值準(zhǔn)備不得在稅前抵扣。
(4)年末計(jì)提產(chǎn)品保修費(fèi)用40萬元，計(jì)入銷售費(fèi)用，預(yù)計(jì)負(fù)債余額為40萬元。稅法規(guī)定，產(chǎn)品保修費(fèi)在實(shí)際發(fā)生時可以在稅前抵扣。(5)至上年末止尚有60萬元虧損沒有彌補(bǔ)。2.計(jì)算暫時性差異形成的遞延所得稅
3.計(jì)算當(dāng)年所得稅費(fèi)用4.編制會計(jì)分錄
1/1407
2022-06-11
請問異地預(yù)繳的個人所得稅和企業(yè)所得稅計(jì)入什么科目，企業(yè)所得稅是計(jì)入損益類的所得稅費(fèi)用下，那個人所得稅呢？有的說要計(jì)入應(yīng)付職工薪酬，有的說計(jì)入損益類的所得稅費(fèi)用？請問老師，正確應(yīng)該怎么做。
1/957
2021-04-09
企業(yè)所得稅的計(jì)算依據(jù)是利潤總額*核定的0.1（我司核定0.1），這利潤總額即是收入減去費(fèi)用等于利用總額，請問這個所減的費(fèi)用是否需要包括企業(yè)所得稅呢？如果包括的話，問題這企業(yè)所得稅需要用收入減去費(fèi)用后剩以核定的點(diǎn)數(shù)，才能得出所得稅的，矛盾的是這費(fèi)用又包費(fèi)企業(yè)所得稅，到底要怎算呢？
1/1183
2016-11-08
老師，所得稅表的利潤總額是負(fù)數(shù)，應(yīng)納稅所得額是零，年初交的所得稅數(shù)用填到實(shí)際已繳納的所得稅額里邊嗎？
1/370
2022-02-12
老師，三月計(jì)提企業(yè)所得稅的會計(jì)分錄 借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 這個分錄是對的嗎，
企業(yè)所得稅費(fèi)用需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤這個科目嗎
2/984
2019-04-15
老師好，企業(yè)的個人所得稅經(jīng)營所得是5月份稅種核定的，那么申報個人所得稅經(jīng)營所得的時候，投資者減除費(fèi)用及允許扣減的其他費(fèi)用是5000，還是25000
1/809
2019-05-22
請問這是核定費(fèi)用應(yīng)納所得稅額（應(yīng)交所得稅）=應(yīng)納稅所得額（指什么）×適用稅率 （25%）； 這是核定收入嗎應(yīng)納稅所得額（指什么）=收入總額（損益表的營業(yè)收入）×應(yīng)稅所得率 （稅局核定的一個值）
1/567
2015-08-18
請問這是核定費(fèi)用應(yīng)納所得稅額（應(yīng)交所得稅）=應(yīng)納稅所得額（指什么）×適用稅率 （25%）； 這是核定收入嗎應(yīng)納稅所得額（指什么）=收入總額（損益表的營業(yè)收入）×應(yīng)稅所得率 （稅局核定的一個值）
2/1083
2015-08-18
小規(guī)模公司可以用遞延收益這個科目嗎？
1/13
2024-12-24
稅金及附加科目和所得稅費(fèi)用科目期末都要結(jié)轉(zhuǎn)是嗎？
1/1453
2019-10-07
老師，咨詢您個問題，會計(jì)利潤為正數(shù)，給稅務(wù)局申報企業(yè)所得稅時有研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除，稅務(wù)局利潤就成負(fù)數(shù)了，這種情況我還需要在賬上計(jì)提所得稅費(fèi)用不，那個盈余公積還需要計(jì)提不
1/956
2022-01-30
老師,季度預(yù)交企業(yè)所得稅時,有部分費(fèi)用發(fā)票沒有開回來,但屬于本季度費(fèi)用,能先按付款金額記入費(fèi)用科目,之后發(fā)票回來直接附在憑證后面可以嗎
1/804
2019-06-18
計(jì)提所得稅分錄:借管理費(fèi)用——所得稅金 貸應(yīng)交稅金——所得稅
繳納所得稅時分錄:借應(yīng)交稅金——所得稅 貸銀行存款
請問老師，對嗎？科目是否正確？謝謝
1/1722
2021-01-21
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 未經(jīng)許可 請勿轉(zhuǎn)載 會計(jì)學(xué)堂僅提供會計(jì)學(xué)堂相關(guān)教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營制作許可證
