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我公司向子公司借款用于對外投資，取得的收益繳納增值稅，確認增值稅收入，同時計提財務費用，計提的財務費用企業所得稅稅前扣除，導致增值稅收入與企業所得稅收入不一致，專管員打電話讓補交企業所得稅，這樣記賬不可以嗎？必須得繳納這部分企業所得稅嗎？
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2021-07-27
#提問#老師，你好，2019年度第二季度有預繳企業所得稅，到年終總的是不用繳納企業所得稅的，但是第四季度的時候我沒有進行調賬，季報上有顯示所得稅費用的金額，現在匯算清繳了賬我需要怎么調，第四季度的季報是錯的有影響嗎
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2020-05-16
1627007755967
老師 為什么算所得稅費用時候就是 應交稅費 減 遞延所得稅資產 加 遞延所得稅負債
就是為什么要要減資產 資產不應該是加嗎
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2021-08-01
某公司2023年主營業務收入為2000萬元，其他收入200萬元，年付現成本為1000萬元，年折舊費為300萬元，當年行政罰款支出50萬元，假定不存在利息與其他費用，企業所得稅稅率為25%，則（1）計算公司當年的所得稅費用；（2）計算公司當年現金凈流量
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2023-12-08
可供出售金融資產公允價值變動發生減值，為什么所得稅費用的時候不去調增利潤，后面又確認遞延所得稅資產，算所得稅的時候的時候又減掉，有點懵。
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2018-08-11
我第一季度企業所得稅計提多了，那我4月份做賬要沖減多計提的，請問分錄怎么做呀？當時我按季計提借：所得稅費用貸：應交稅費--應交企業所得稅現在我借貸反過來做就行了嗎？
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2018-07-11
非同一控制下的企業合并， 因資產負債入賬價值與其計稅基礎不同產生的遞延所得稅資產， 遞延所得稅負債， 其確認結果直接影響購買日的商譽或計入利潤表的損益金額， 不影響購買日的所得稅費用
1/1505
2021-08-07
為什么季度所得稅申報表里沒有期間費用一欄
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2023-11-29
貨運代理公司的應納稅所得額、可扣除費用、不可扣除費用、應納稅所得額的確定、稅率、納稅情況和報告期。
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2022-02-21
房企的所得稅在沒有結轉收入時能不能計入待攤費用 等到結轉時和稅金一樣配比計入所得稅費用
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2019-01-11
企業所得稅a類申報中，1到3月份沒有開票，營業收入和營業成本是不是不用填，利潤所得也不用填？？？
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2020-04-16
我們是小企業會計準則，補交匯算的所得稅是直接用“所得稅費用”嗎？還是需要通過“未分配利潤”調整呢？
1/849
2018-07-10
老師您好，企業所得稅匯算清繳，2019年6月成立的企業，選表的時候，用不用選 企業所得稅彌補虧損明細表？
1/435
2020-05-04
公司產生無法支付的應付賬款，這部分企業所得稅能否用以前年度的虧損彌補，就不用交企業所得稅了？
1/1383
2021-04-24
2019年非居民個人勞務報酬所得計算是用圖片上的計算公式么？每次應納稅所得額都要用收入*(1-20%)計算？
1/2007
2019-05-10
請問，我們現在預繳所得稅，彌補以前年度虧損后可以不用交，利潤表中還需要計提并反映所得費用嗎？
2/2161
2019-07-01
稅費計入成本這一說法是不是不嚴謹？例如增值稅、消費稅收回繼續加工。
1/314
2019-03-31
老師請問 已經退稅，但是貨有問題，退運了，要補稅，怎么操作能否告知一下
1/594
2019-08-08
請問老師 餐飲行業，干雜、凍肉是否免稅，如果未免稅，一般納稅人稅率多少
1/1230
2020-06-21
這里的特許權使用費所得是不是無論員工還是投資者，企業，只要將特許權特許出去就得按照特許權使用費所得來計稅呢？
1/1210
2018-08-21
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