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我們是建筑施工企業(yè)，小規(guī)模，增值稅是簡(jiǎn)易計(jì)征，我們的增值稅是按收入額減去全部成本費(fèi)用和價(jià)外費(fèi)用后的余額來(lái)確定增值稅的收入額，在以這個(gè)收入額乘以3個(gè)點(diǎn)的稅率是么？
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2020-03-09
老師，我想問(wèn)下現(xiàn)在房地產(chǎn)行業(yè)的增值稅稅率和企業(yè)所得稅是多少啊？國(guó)家有什么優(yōu)惠政策嗎？
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2021-02-28
個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，核定征收，開票1000萬(wàn)，所有的稅款也已經(jīng)交了，那么現(xiàn)在把銀行的收入?yún)R入法人賬戶，會(huì)計(jì)分錄怎么做？
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2018-02-02
憑證這樣做對(duì)嗎？1借:銀行存款1400貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1359.22貸:應(yīng)交稅費(fèi)～增值稅40.782借:應(yīng)交稅費(fèi)～增值稅40.78 貸:營(yíng)業(yè)外收入～40.78 （這季度沒達(dá)到起征點(diǎn)）
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2018-09-28
本季度收入11萬(wàn)多（其中9萬(wàn)多是代開專票，已扣稅），申報(bào)增值稅時(shí)，B38表，第一行：應(yīng)征增值稅不含稅銷售額 是填寫本季度的所有不含稅收入嗎？
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2019-04-05
誰(shuí)了解雙軟企業(yè)的優(yōu)惠政策，即征即退的計(jì)算方法，稅務(wù)稽查重點(diǎn)，軟件產(chǎn)品在合同簽訂時(shí)沾的比例
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2018-05-19
稅管員說(shuō)公司的增值稅收入與申報(bào)的企業(yè)所得稅收入不一致，要求自查，經(jīng)查賬發(fā)現(xiàn)是公司銷售自己的固定資產(chǎn)試駕車，開了普票，增值稅申報(bào)表有銷售收入，但是賬務(wù)是做固定資產(chǎn)清理，所以企業(yè)所得稅申報(bào)的營(yíng)業(yè)收入沒有體現(xiàn)，這種情況如何和稅管員解釋？
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2020-01-08
2020年2月已繳社保 借：管理費(fèi)用——社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 其他應(yīng)收款——代扣代繳員工社保 貸：銀行存款。因疫情3月社保有個(gè)『減免政策退費(fèi)』的退款，請(qǐng)教老師：1、是做 借：管理費(fèi)用——社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) -紅字 借：銀行存款 還是做 2、借：銀行存款 貸：營(yíng)業(yè)外收入——政府補(bǔ)助 ？ （我用的金蝶軟件里沒有其他收益科目，如果貸記“其他收益”，要在軟件哪類增設(shè)該科目？利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表里又怎么增設(shè)？謝謝您的解答！
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2020-03-30
初次購(gòu)買金稅盤為什么借：固定資產(chǎn)
貸：銀行存款
又借：應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅（減免稅款）
貸：管理費(fèi)用
關(guān)鍵是這里的貸管理費(fèi)用不理解，雖然我知道它是從累計(jì)折舊過(guò)來(lái)的，但是貸管理費(fèi)用會(huì)沖減當(dāng)期借方的管理費(fèi)用，最后是不是相當(dāng)于增加了當(dāng)期的利潤(rùn)，這不是相當(dāng)于僅用銀行存款就獲得了固定資產(chǎn)、增值稅的抵減和利潤(rùn)增加三項(xiàng)好處了嗎？
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2019-04-27
老師我們是建筑業(yè)小規(guī)模納稅人，我們請(qǐng)稅務(wù)局代開了發(fā)票，預(yù)繳了稅款，其中的企業(yè)所得稅也預(yù)繳啦，那做企業(yè)匯算清繳時(shí)凈利潤(rùn)為負(fù)數(shù)，那預(yù)繳的企業(yè)所得稅怎么辦？
請(qǐng)老師給予解答
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2016-10-31
我想請(qǐng)教你一個(gè)問(wèn)題一個(gè)小規(guī)模建筑企業(yè)，在核定征收期間按中標(biāo)價(jià)開了發(fā)票給業(yè)主方，且增值附加稅及所得稅已全部在核定征收年份足額繳納，工程款卻在查賬征收的年度逐筆進(jìn)賬，老師這種情況我在核定征收期間做賬務(wù)處理時(shí)對(duì)成本及收入該如何確認(rèn)？
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2022-03-23
計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入的減免的增值稅屬于政府補(bǔ)貼收入嗎，繳納企業(yè)所得稅嗎？計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入的附加稅屬于政府減免稅嗎？需要繳納所得稅嗎
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2020-12-12
我們租倉(cāng)庫(kù)租金10000，借：管理費(fèi)用---倉(cāng)庫(kù)房租 10000 貸：銀行存款10000，我們把租來(lái)的倉(cāng)庫(kù)一部分給別人公司收租金3000，那這3000是記營(yíng)業(yè)外收入，還是沖減管理費(fèi)用---倉(cāng)庫(kù)房租3000
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2018-02-27
某企業(yè)為增值稅一般納稅人，因管理不善造成一批材料損毀，該材料賬面余額為20000，增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額2600，未計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備，收回殘料價(jià)值1000，因由責(zé)任人賠償5000，不考慮其他因素，該企業(yè)應(yīng)確認(rèn)的材料損毀凈損失為
怎么列分錄，而且里面的管理費(fèi)用是怎么算的?
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2020-02-05
單位處于企業(yè)所得稅減半期間，2010年檢查應(yīng)調(diào)增所得額10000.00元，根據(jù)檢查部門意見除補(bǔ)繳企業(yè)所得稅10000.00*25*50%=1250.00元外，按照《征管法》第六十三條給予50%的罰款...
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2017-07-01
老師您好，小規(guī)模納稅人代開增值稅發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)附加稅是全征，減半征收，還是免征呀
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2021-07-30
我想請(qǐng)教一下，企業(yè)上個(gè)月收到稅務(wù)局六稅兩費(fèi)的減半征收部份，其中收到增值稅退庫(kù)，會(huì)計(jì)應(yīng)該如何時(shí)做會(huì)計(jì)分錄 有老師回復(fù)說(shuō) 捷：銀行存款
貸：營(yíng)業(yè)外收入/其他收益 如果收到退回增值稅的會(huì)計(jì)科目也是這樣子嗎 需不需要沖轉(zhuǎn)應(yīng)交稅金-增值稅科目
1/1994
2022-04-12
如果同一法人原注冊(cè)了一家公司是一般納稅人，現(xiàn)在又想注冊(cè)一家小規(guī)模納稅人，經(jīng)營(yíng)范圍可能類似原先那家，這樣老板想把小規(guī)模這家申請(qǐng)核定征收，有什么限制嗎？應(yīng)該是屬于銷售行業(yè)的，這樣核定征收在企業(yè)所得稅上稅率的多少呀？還可以享受小微企業(yè)政策嗎？
1/1997
2019-01-06
想咨詢一下中國(guó)稅法關(guān)于建筑行業(yè)甲供簡(jiǎn)易征收的問(wèn)題
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2018-09-04
老師，我們3月享受免征增值稅這個(gè)政策了，開票日期是3月的，成本費(fèi)用記的是4月，我們4月能進(jìn)行正常抵扣3月的發(fā)票嗎嗎？
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2021-05-16
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
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