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老師好，請問：小微企業4季度只開了1萬元發票，現在申報時，增值稅減免稅申報明細表 中，“本期發生額”和實際抵減額 應填1萬乘3%的數還是1萬乘2%的數呢？
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2024-01-01
北京地區疫情期間，本來可以享受免稅政策，但是前期多交了，想申請多交稅款，怎么操作
4/1195
2020-07-13
464115092想問一下 本期認證本期抵扣的意思 是不是就是說 這月的認證了進項票 必須這月抵扣 哪怕沒有銷項也必須抵扣 可以留抵 但是如果這月有進項票 但是下月再認證 就無法再抵扣這月的進項了
1/1118
2017-07-24
老師，這個分錄出口轉內銷又怎么理解
借:應交稅金-應交增值稅-出口抵減內銷應納稅額(免抵額) 100
貸:應交稅金-應交增值稅-出口退稅(免抵額) 100
這100應該是拿來抵銷項稅的，期末結轉的時候
借：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額
貸：應交稅費——未交增值稅
應交稅費——應交增值稅——進項稅額
應交稅費——應交增值稅——出口抵減應納稅額
這樣算出來未交增值稅剛好是一個要交的稅，可是如果這個應交稅金-應交增值稅-出口退稅(免抵額) 要怎么處理呢，因為我一直理解就是借貸平衡，像第3個分錄它這個科目出現在貸方了，還需要一個什么分錄會讓它出現在借方呢？
1/1370
2020-03-20
正常情況的增值稅一般納稅人，發票是當期認證當期抵扣的嗎
2/378
2015-11-13
增值稅專用發票認證有效期還是抵扣有效期分別是多少天呢？
1/4073
2019-01-02
輔導期預繳增值稅不辦理退稅，能否直接沖抵后期未交增值稅？
1/510
2022-01-12
不動產增值稅 當期一次性抵扣 不得轉入下期，老師是這樣的嗎
1/1044
2020-03-25
出口免稅，是不是所有的進項包括買的固定資產的進項，辦公用的進項等都要轉入成本。還有，16年12月份，17年1月，2月，在增值稅申報表里面申報了免抵退銷售額，但是免抵退系統里面什么都沒做過，現在想把它改免稅，怎么處理？尤其是16年12月份的在增值稅申報表中怎么辦，跨年了
2/1105
2017-03-23
延期抵扣勾選什么用？我提交了延期勾選申報表里為什么沒有？
1/305
2022-03-24
上期抵扣金稅盤費用449.09，這期申報主表28欄1分次要填寫數字？
1/546
2019-06-09
老師好，增值稅專用發票的認證期限和抵扣期限分別是多少?。?/span>
4/382
2021-12-10
加計抵減臺賬上期第8欄，期末可計提額為負數，是什么原因呢
1/3285
2022-06-15
上期差旅費抵扣稅額多計，本期想要調整回來，會計分錄怎么做
1/1172
2020-06-17
金稅盤服務費繳納當月沒有銷項稅額，我納稅申報時當月可以先不寫附表四和減免稅明細表的本期發生額么，等到有銷項了可以抵減月份再填報可以么？
1/2058
2020-02-10
增值稅條例實施細則第二十一條條例第十條第（一）項所稱購進貨物，不包括既用于增值稅應稅項目（不含免征增值稅項目）也用于非增值稅應稅項目、免征增值稅（以下簡稱免稅）項目、集體福利或者個人消費的固定資產。根據以上規定，購進的固定資產用于應稅項目同時也用于免稅項目，其進項稅額可以全額抵扣。 這里的固定資產可以是車、打印機非建筑物的固定資產么
1/1456
2022-08-12
#提問#請問老師，當申報出口免抵退出現紅字沖減金額時(原因是客訴類無款收外銷單，前期已出口申報)，產生相應的稅額需要在增值稅申報時做進項稅額轉出嗎？
1/354
2020-03-12
請問用金稅盤抵稅后，使用了應交稅費-應交增值稅-減免稅款這個科目，然后科目余額表一直掛著440元，需要怎么做讓他不再科目余額表期末余額不顯示了嘞？
1/589
2021-01-27
本期有一個3000元的無票收入，小規模申報增值稅需要把此金額體現在本期免稅額里嗎？
2/530
2019-01-11
這里的這個出口部分不得免征和抵扣稅額是應該算銷項稅還是應該算進項稅？
1/763
2017-02-22
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