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小規模納稅人增值稅未達到起征點會計處置： 2.結轉免繳稅額： 借：應交稅費-應交增值稅 貸：營業外收入-補貼收入假如我本季度的第二或第三個月超出了30000萬， 分錄要怎么做前面的轉回營業外收入的增值稅要怎么做分錄
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2019-03-04
就是私募公司有代客戶代扣代繳增值稅的業務，這個增值稅全額填報交稅，但這部分不是我們的收入，看您寫了收到時計入其他應付款，這樣增值稅申報表的收入和利潤表利潤表就不一致啦？不知道應該怎么處理?
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2019-04-11
小規模一季度未開票金額已經申報增值稅，二季度補開票后稅局要求按照開票金額申報，導致多申報一塊收入跟增值稅。咨詢如果后期只是賬務處理沖減這筆收入，那企業所得稅能否不用申報此筆收入?多申報的增值稅如何做賬?
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2018-07-13
小規模增值稅申報表填寫三季度銷售收入68000元，其中18000元為稅務代開，如何填報？
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2018-10-16
老師，請教一下，我們公司開了一張增值稅發票“*與銷售行為不掛鉤的財政補貼收入*與銷售行為不掛鉤的財政補貼收入”這個是政府的一個專項補貼，“0”稅率；，當月收到錢，我做了：借 銀存 貸：營業外收入 但是，這樣我的增值稅申報表上的收入就和這個有差異 正確的應該怎么做呀？
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2023-07-10
老師，我公司這個季度有8萬多利息收入，按小微企業稅收優惠是免增值稅的，如果這月不開票，在下月補開能享受優惠嗎？下月能補開嗎？
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2018-09-30
老師，疫情期間增值稅減按1%，小規模確認入賬時增值稅就按1%入增值稅錄分錄嗎？還有19年至2021.12.31期間附加稅減半征收，我計提時是直接按減半數計提嗎？
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2020-04-17
企業已經年報，匯算清繳要調增一筆無票收入，增值稅，城建稅已補繳納，現這筆無票收入如何匯算清繳
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2018-05-18
預交的增值稅可以用借:預交增值稅這個科目，表示要交的增值稅減少5000，確認收入，用貸:應交稅費－應交增值稅(銷賬稅額)表示需要交的增加12500，最后一個分錄:借:未交增值稅，貸:預交增值稅，表示什么意思
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2019-04-02
我單位是小規模企業，季度銷售額不足9萬免增值稅。去年發生業務時，借:應收賬款 貸:主營業務收入 應交稅金-應交增值稅。這部分免征的增值稅一直掛賬，現在應該怎樣做分錄處理呢？在今年直接做成借:應交稅金-應交增值稅 貸:營業外收入？
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2019-04-18
小規模納稅人，小企業會計準則，季報時，收入小于30萬，免稅。那公司開的發票，是下面這樣做分錄嗎？
借：銀行存款
款：主營業務收入
應交稅費--應交增值稅
月底免稅，那結轉應交增值稅：
借：應交稅費--應交增值稅
貸：營業外收入
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2023-10-21
老師，假如銷售收入1000元，采購成本600元，增值稅按400來計算，那利潤表中的營業收入也是1000，成本也是600，是嗎？就是增值稅和利潤表中的收入成本有直接關系吧？那就是既要交增值稅，還要交我也所得稅（有利潤情況下），是吧？
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2018-10-23
1. 美途汽車集團為增值稅一般納稅人，2019 年 9 月份尚未抵扣完的進項稅額為5100 元。該企業 2019年 10-月份有關生產經營業務如下：
1〉 以交款提貨方式銷售 A 型小汽車 10 輛給汽車銷售公司，每輛不含稅售價 15 萬元，開具增值稅專用發票注明應收價款 150 萬元，款項全部收回。
(2）銷售 B型小汽車 50輛，給特約經銷商，每輛不含稅售價 12 萬元，向特約經銷商開具了增值稅專用發票，注明價款 600 萬元、增值稅78萬元。
(3）企業將某單位逾期未退還包裝物押金4 萬元轉做其他業務收入。
(4）購進機械設備取得增值稅專用發票注明價款 20 萬元，進項稅額2.6萬元，支付運貴，取得貨物運輸業增值稅專用發票，注明運輸費5萬元，稅款 0.45萬元，該設備當月投入使用。
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2023-06-14
老師 1月份 有一筆個稅手續費返還 1113.8元 當時直接進入營業外收入了 沒有繳納增值稅 這個月想起來了 做無票收入 補繳 貸 ：營業外收入：-63.05 貸：應交稅費 應交增值稅63.05 這樣做分錄對嗎
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2024-04-28
入賬價值和入賬成本有啥區別老師入賬價值包括增值稅嗎 入賬成本包含增值稅嗎我蒙了
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2019-05-12
我們公司2個營業執照，現在公司金稅盤是天貓賬戶開發票的？現在公司另一個營業執照能用天貓營業執照金稅盤開票嗎
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2018-02-28
老師，請問企業會計準則下45萬減免增值稅是應該計入營業外收入還是計入其他收益？
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2022-04-07
老師:免征的增值稅做營業外收入，那附稅呢？要不要計入營業外收入，還是不做賬務處理？
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2019-04-12
老師，小規模納稅人免征的增值稅是計入營業外收入，還是計入其他收益，這個有區別嗎
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2022-05-18
月收入不到3萬元，免征的增值稅是直接計入營業外收入還是到匯算清繳時再作調整
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2016-05-03
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