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無票收入外賬一直零申報(bào)，從10申報(bào)報(bào)第三季度稅想按收入報(bào)稅外賬怎么建立？企業(yè)所得稅和增值稅稅超過9萬上稅，8月收入40000怎么算企業(yè)所得稅4萬×25%和增值稅40000×6%？
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2017-09-14
小規(guī)模企業(yè)開的9萬的票在4月1日后是免稅，會計(jì)分錄是寫借應(yīng)收賬款90000 貸主營業(yè)務(wù)收入90000嗎？不用確認(rèn)增值稅額吧？也不需要把免的增值稅計(jì)入營業(yè)外收入吧？
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2022-04-02
小規(guī)模納稅人，收到收入時(shí)，分錄 借：銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅；那么當(dāng)這個(gè)增值稅低于3萬呢，然后實(shí)際繳納金額也為0. 那實(shí)際繳納增值稅的時(shí)候需要做分錄嗎，。難道讓 “應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅”這個(gè)科目上的金額一直掛在那里嗎
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2017-08-02
，小規(guī)模納稅人代開一張普票80000（增值稅及附加稅都減免，享受小微企業(yè)政策），請問是不是應(yīng)該這樣做賬呢？發(fā)票開出即收到款，借：銀行存款80000，貸：主營業(yè)務(wù)收入81553.40，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅2446.60；繳納增值稅時(shí)：借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅2446.60，貸：營業(yè)外收入-其他？
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2019-10-22
2 某食品加工廠為增值稅一般納稅人，2019年3月發(fā)生下列業(yè)務(wù)：(1)向農(nóng)民收購大麥10噸，支付價(jià)款20000元，驗(yàn)收后送另一食品加工廠加工膨化，支付加工費(fèi)價(jià)稅合計(jì)600元，取得增值稅專用發(fā)票。(2)生產(chǎn)夾心餅干銷售，辦妥托收手續(xù)，單位收到貨款，取得不含稅銷售額100000元。(3)轉(zhuǎn)讓2013年3月購入的小型設(shè)備一臺，轉(zhuǎn)讓收取支票8000元。求該廠2018年10月應(yīng)繳納增值稅稅額。
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2019-11-11
請教大家一個(gè)問題，小規(guī)模納稅人，季度開票10000元，賬務(wù)處理：借：銀行存款 10000 貸：應(yīng)交增值稅：100 收入：9900；那季度增值稅申報(bào)表中-- 免征增值稅的金額是 300 ；請問，當(dāng)月營業(yè)外收入做100還是300？按照票面稅額做賬那減免的增值稅就是100元 營業(yè)外收入也是100；這個(gè)匯算清繳的時(shí)候要不要做稅會差異補(bǔ)企業(yè)所得稅？
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2023-07-12
子公司從銀行貸款借給母公司使用，并按銀行貸款利息向母公司收取利息（即利息支出=利息收入），子公司是否需要開具增值稅發(fā)票？如果要開，子公司能否享受免征增值稅？
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2020-06-30
子公司從銀行貸款借給母公司使用，并按銀行貸款利息向母公司收取利息（即利息支出=利息收入），子公司是否需要開具增值稅發(fā)票？如果要開，子公司能否享受免征增值稅？
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2020-06-29
三月有個(gè)收入沒開發(fā)票，四月會開出來，那么三月先按照非稅收入報(bào)稅，四月再開票時(shí)能不能沖回這個(gè)非稅收入 ，問題是小規(guī)模增值稅申報(bào)表怎么填列
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2017-04-05
某企業(yè)為增值稅小規(guī)模納稅人，2018年10月銷售自產(chǎn)貨物取得含稅收入103000元，銷售自己使用過2年的設(shè)備一臺，取得含稅收入80000元，當(dāng)月購入貨物取得的增值稅專用發(fā)票上注明金額8000元，增值稅稅額1280元，則該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)繳納增值稅（）元。
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2021-11-30
某企業(yè)為增值稅小規(guī)模納稅人。2021年2月銷售自產(chǎn)貨物取得含稅收入103000元，銷售自己使用過兩年的設(shè)備一臺，取得含稅收入8萬元。當(dāng)月購入貨物取得的增值稅專用發(fā)票上注明金額8000元，增值稅稅額1280元，則該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)繳納增值稅是多少元？
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2021-12-11
請問老師現(xiàn)在是30免增值稅，那么請問我們有主營業(yè)務(wù)收入的時(shí)候是不是也要先把增值稅算出來，如果在30萬以內(nèi)免稅情況下在把稅轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入
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2019-06-26
我是小規(guī)模，然后月銷售額3萬一下不是免征增值稅嗎然后我每次把免征的增值稅入營業(yè)外收入，想問下這部分營業(yè)外收入在做的所得稅前扣除嗎
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2018-06-04
課堂實(shí)操里增值稅允許加計(jì)抵減的部分計(jì)入其他收益，請問小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則下小規(guī)模或者一般納稅人這塊遞減的增值稅是計(jì)入營業(yè)外收入嗎？
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2019-09-04
租金收入，之前入賬是用的收據(jù)，只記到了預(yù)收賬款沒有計(jì)算增值稅，本月又補(bǔ)收了部分租金。本月可以沖銷之前的那筆，然后一次性全部入賬計(jì)提增值稅，但是應(yīng)該附什么原始憑證呢？
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2022-03-25
老師小型物業(yè)公司，請問一下小規(guī)模納稅人收入超過三十萬，按照百分之三的稅款繳納，那請問一下再網(wǎng)上申報(bào)的時(shí)候都應(yīng)該如何填寫，
我們是小型物業(yè)公司，是屬于生活服務(wù)類型嗎？如果是的話那是不是收入超過30萬的話也是全部減免增值稅呢？
比如1-3月份一共有40萬元收入，其中有7萬是開具不含稅普票。
1、3月份不開票收入10萬
2、2020年一致二月份按照百分之3％填寫，三月份按照疫情減免的百分之2％填寫，那填寫的時(shí)候申報(bào)表的都應(yīng)該填寫在哪里。
2、附加稅都應(yīng)該填寫在哪里。
3、增值稅減免稅申報(bào)表明細(xì)表如何填寫。
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2020-03-31
生產(chǎn)型一般納稅人內(nèi)帳如何處理進(jìn)銷項(xiàng)，如何把增值稅反應(yīng)出來。如果全含稅做，是不是把存貨增大了
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2020-06-16
小規(guī)模納稅人，之前沒有價(jià)稅分離，能不能把季度的收入統(tǒng)一做一個(gè)分錄調(diào)整來計(jì)算增值稅，即借主營業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交增值稅呀？要不要重新每一個(gè)分錄去調(diào)整增值稅，好麻煩
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2018-09-17
小規(guī)模每個(gè)月收入不到10萬的是免交增值稅的，在實(shí)際工作中，每個(gè)月確認(rèn)收入的時(shí)候都有應(yīng)交稅費(fèi)--增值稅（銷項(xiàng)稅），因?yàn)槭羌緢?bào)，最后這個(gè)貸方科目“應(yīng)交稅費(fèi)--增值稅”如何平掉呢？
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2021-04-01
收貨借原材料應(yīng)交稅費(fèi)￣進(jìn)項(xiàng) 貨現(xiàn)金銷貨:借現(xiàn)金 貸收入 應(yīng)交\稅費(fèi)-銷項(xiàng)月底計(jì)提增值稅借:應(yīng)交稅￣銷項(xiàng)貸:應(yīng)交稅￣應(yīng)交增值稅 末交增值稅這是最簡單的
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2018-01-13
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
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