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你好，法人在支付寶網(wǎng)商貸上經(jīng)營貸款，貸款合同是法人名字，請問能入賬，利息費(fèi)用企業(yè)所得稅前扣除嗎？
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2019-08-09
請問這倆個(gè)題，為何一個(gè)需要做 借：應(yīng)交所得稅 貸：所得稅費(fèi)用），(一個(gè)不需要,差別點(diǎn)在呢，遇到這種題如何判斷是否需要做（借：應(yīng)交所得稅 貸：所得稅費(fèi)用）這一步，未分配利潤什么時(shí)候需要減去這一步所做的影響，什么時(shí)候不需要減去這一步所做的影響？麻煩解惑一下
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2021-08-05
老師，您好！我想咨詢下，我們是小企業(yè)，利潤表上今年利潤總額是2萬，減所得稅費(fèi)用300元（這筆是匯算清繳的時(shí)候，補(bǔ)繳的20年的所得稅），計(jì)入了當(dāng)年的利潤了，所以報(bào)表上顯示凈利潤是19700元，那我現(xiàn)在要計(jì)提21年企業(yè)所得稅，是按2萬提，還是按19700元提呢？
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2022-01-06
老師請教一個(gè)問題，如果說每個(gè)月工資公司只發(fā)放70%，剩余30%年底發(fā)放，但是每個(gè)月已經(jīng)全額計(jì)提費(fèi)用，那我在申報(bào)個(gè)人所得稅時(shí)，應(yīng)按實(shí)發(fā)數(shù)申報(bào)還是計(jì)提數(shù)申報(bào)呢？
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2023-11-09
關(guān)于房地產(chǎn)企業(yè)所得稅匯算銷售未完工產(chǎn)品，按預(yù)計(jì)毛利額計(jì)算繳納所得稅，是不是應(yīng)該扣除期間費(fèi)用
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2017-05-16
1．泰科公司2019年籌資情況如下，請根據(jù)相關(guān)資料計(jì)算各項(xiàng)資本的資金成本率（計(jì)算結(jié)果保留2位小數(shù)）：
（1）向銀行借入一筆長期借款1000萬元，銀行借款年利率為8%，每年結(jié)息一次，到期一次還本，同時(shí)需支付借款額1%的手續(xù)費(fèi)，公司所得稅率為25%。請計(jì)算該長期借款的資本成本率。
（2）發(fā)行一筆期限為10年的債券，每張債券發(fā)行價(jià)格為1100元，面值為1000元，票面利率為8%，每年付一次息，發(fā)行費(fèi)率為3%，所得稅稅率為25%。請計(jì)算該債券的資本成本率。
（3）擬發(fā)行普通股一批，發(fā)行費(fèi)用為每股100元，發(fā)行費(fèi)用率為5%，預(yù)計(jì)每年每股分配股利6元保持固定不變。計(jì)算該普通股資本成本率。
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2020-06-17
現(xiàn)在要做2018年個(gè)體戶匯算清繳，分錄是不是這樣？1、計(jì)提時(shí)：借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅2、繳款時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅 貸：銀行
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2019-04-09
某職員 2015 年入職，2019 年每月應(yīng)發(fā)工資均為20000元，每月減除費(fèi)用5000 元，“三險(xiǎn)一金”等專項(xiàng)扣除為 3500 元，享受子女教育、贍養(yǎng)老人兩項(xiàng)專項(xiàng)附加扣除共計(jì) 2000 元，沒有減免收入及減免稅額等情況。另外每個(gè)月均取得勞務(wù)報(bào)酬收入3000 元，12月取得特許權(quán)使用費(fèi)2000 元。每月沒有其他綜合所得收入。不考慮預(yù)扣預(yù)繳，計(jì)算該職工2019年度實(shí)際應(yīng)繳納個(gè)人所得稅稅額__元。
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2022-04-29
張某任職于國內(nèi)某軟件公司，2019年3月取得的收入如下：
（1）當(dāng)月工資、薪金收入8000元，托兒補(bǔ)助費(fèi)500元，加班補(bǔ)貼200元。
（2）在某大學(xué)授課，取得講學(xué)收入3500元。
（3）取得省級人民政府頒發(fā)的文化獎(jiǎng)金13000元。
（4）取得特許權(quán)的經(jīng)濟(jì)賠償收入2000元。
（5）按市場價(jià)格出租住房，當(dāng)月取得不含稅租金收入15000元，當(dāng)月出租住房過程中繳納的可以稅前扣除的稅費(fèi)合計(jì)為900元，由張某負(fù)擔(dān)的修繕費(fèi)用600元，均取得合法票據(jù)。
已知：勞務(wù)報(bào)酬所得、稿酬所得、特許權(quán)使用費(fèi)所得以收入減除20%的費(fèi)用后的余額為收入額，稿酬所得的收入額減按70%計(jì)算；個(gè)人出租住房取得的所得按10%的稅率征收個(gè)人所得稅，每次收入超過4000元的，減除20%的費(fèi)用
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2020-01-06
增值稅用什么稅率和個(gè)人所得稅用什么稅種
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2022-02-28
老師 我做的企業(yè)所得稅利潤總額是43250元 所得稅費(fèi)用是2162.5元 但是 申報(bào)的時(shí)候 有個(gè)彌補(bǔ)以前年度虧損 導(dǎo)致利潤總額是40150 然后所得稅費(fèi)用 成了2007.5元 我想問我做賬時(shí) 分錄用不用調(diào)賬？調(diào)成2007.5？
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2019-07-01
老師，匯算清繳的時(shí)候如果不用補(bǔ)交所得稅，就調(diào)表不調(diào)賬，如果要補(bǔ)交，就表得調(diào)，也得計(jì)提所得稅，下月再交？
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2018-12-08
老師好。企業(yè)所得稅年度申報(bào)。期間費(fèi)用明細(xì)表。各項(xiàng)稅費(fèi)。這欄應(yīng)該填哪些項(xiàng)目？印花稅，員工社保和公積金算嗎？
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2021-05-25
老師，企業(yè)所得稅年報(bào)期間費(fèi)用明細(xì)表中的管理費(fèi)用中沒有福利費(fèi)這一欄，要填在哪里呢？
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2020-04-13
請問企業(yè)所得稅申報(bào)中的期間費(fèi)用明細(xì)表和實(shí)際賬上的明細(xì)不一致可以嗎？大類總額是一致的
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2024-04-09
稅費(fèi)計(jì)入成本這一說法是不是不嚴(yán)謹(jǐn)？例如增值稅、消費(fèi)稅收回繼續(xù)加工。
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2019-03-31
老師請問 已經(jīng)退稅，但是貨有問題，退運(yùn)了，要補(bǔ)稅，怎么操作能否告知一下
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2019-08-08
請問老師 餐飲行業(yè)，干雜、凍肉是否免稅，如果未免稅，一般納稅人稅率多少
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2020-06-21
我公司向子公司借款用于對外投資，取得的收益繳納增值稅，確認(rèn)增值稅收入，同時(shí)計(jì)提財(cái)務(wù)費(fèi)用，計(jì)提的財(cái)務(wù)費(fèi)用企業(yè)所得稅稅前扣除，導(dǎo)致增值稅收入與企業(yè)所得稅收入不一致，專管員打電話讓補(bǔ)交企業(yè)所得稅，這樣記賬不可以嗎？必須得繳納這部分企業(yè)所得稅嗎？
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2021-07-27
#提問#老師，你好，2019年度第二季度有預(yù)繳企業(yè)所得稅，到年終總的是不用繳納企業(yè)所得稅的，但是第四季度的時(shí)候我沒有進(jìn)行調(diào)賬，季報(bào)上有顯示所得稅費(fèi)用的金額，現(xiàn)在匯算清繳了賬我需要怎么調(diào)，第四季度的季報(bào)是錯(cuò)的有影響嗎
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2020-05-16
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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