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房地產企業結轉收入時補交2%增值稅是否可以用未結轉的預收款預繳的增值稅抵減
1/2001
2019-05-29
進項稅額轉出，轉到，轉出未交增值稅的會計分錄怎么寫
1/2190
2019-01-04
增值稅主表25欄期初未交稅額（多繳為負數）是什么意思
1/1015
2019-06-25
進項稅額轉出科目貸方有余額，且全年未交增值稅，對嗎
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2022-03-18
客戶未行使的權利的部分結轉收入為什么不交增值稅？
2/2022
2021-07-20
老師好！月末增值稅進項稅額，銷項稅額，進項稅額轉出，抵減稅額都有余額，還用結轉增值稅嗎？也就是做相反的分錄把它們沖平？ 月末可以不做轉出未交增值稅，下月初繳完稅款后直接做借應交稅費-未交增值稅 貸銀行存款，這樣可以嗎？
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2019-05-08
翔飛公司為增值稅一般納稅人，采用計劃成本對存貨進行核算。2X19年8月,“原材料一一甲材料”賬戶期初余額為56000元，“材料成本差異”賬戶期初借方余額為4500元，“材料采購一甲材料”賬戶期初借方余額為18600元,甲材料每千克計劃單價為35元。該公司8月份發生以下業務:1.5日,上月采購的甲材料已如數驗收入庫，數量為500千克。2.16日，購進甲材料800千克,取得增值稅專用發票上注明的價款為24800元,增值稅額為3224元,發生運費645元(取得普通發票)。上述款項暫未支付。取得的增值稅專用發票已
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2023-03-08
江老師您好：小企業會計準則下銷項稅額阿需要結轉到轉出未交增值稅
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2020-02-12
進項稅額，轉出未交增值稅，待抵扣進項稅，進項稅額轉出，銷項稅額，這幾個的關系是什么，我現在看的頭暈眼花
1/4678
2018-12-07
老師，你幫我看一下這個報表年末增值稅結轉分錄怎么做
我這樣做可以嗎，增值稅年末結轉究竟該怎么結轉，謝謝
下年1月份我再把應交稅費-未交增值稅轉入應交稅-應交增值稅-進項稅可以嗎
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2018-12-23
小規模納稅人本季度代開專票10萬元，預交增值稅2912.62元，不含稅收入97087.38。跨月代開紅票1.9萬元，其中的已繳稅款533.40未退，不含稅收入-18466.60。普票1.6萬元，未交增值稅466.02元，不含稅收入15533.98。如何進行增值稅納稅申報。申報表應納稅額2845.24，已交稅款為2912.62，應交增值稅為-87.38
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2019-01-04
3月份增值稅申報，我公司未交增值稅，因有留底稅額，本期的銷項稅是10000，本期進項稅額是5000，上期留底稅額是20000，這樣需要繳納附加稅嗎？是零申報還是怎么樣的
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2020-04-08
為什么金馬商貿籌建期 業務29，應交稅費-未交增值稅 明細賬里結轉后，余額在借方，貸記-19490103而金馬商貿營業期 業務34，應交稅費-應交增值稅-減免稅款 明細賬里登記一筆業務后，余額在借方，為什么不是貸記-480，卻是借480
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2018-09-19
2019年12月年終結轉進項稅額10萬到未交增值稅，平時不結轉進銷項，只有年終結轉，假如2020年1月發生銷項稅1萬，應該放未交增值稅還是銷項稅？
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2020-01-19
請問，我單位2017年未確認收入，2019年稅務查賬，說2017年未確認收入，也要算收入，需要補交增值稅，我單位2019年補交的增值稅，現在補知道怎么報稅和怎么做賬
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2019-09-02
我想問下，小規模納稅人不含稅銷售額4萬元，應交增值稅400元，會計分錄為貸收入4萬，貸應交增值稅400，未達起征點，借應交增值稅400貸營業外收入400對嗎
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2020-07-11
以前會計做增值稅時沒有講未交增值稅轉出，直接是借增值稅銷項稅 貸增值稅進項稅 貸未交增值稅這樣來做憑證，而且每月還有留抵，但是沒有做會計分錄，這樣的話我七月接手，喊我把一至6月的帳做進軟件里面，我該怎樣來弄呢？想增值稅這些都是自動結轉的
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2020-07-26
請問老師我收到一張成本票上個月的，這個月我都認證了，發現票號不對，款項已經支付了，這個月我是不是只需要進項稅額轉出，借：應交稅費-未交增值稅 貸：應交稅費-進項稅額轉出
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2021-12-16
因為我們是小規模納稅人。不能開三個點的發票，銀行退了我們兩個點的的稅。之前我繳納的稅的分錄是借應交稅費-未交增值稅。貸銀行存款。我想問下銀行退給我們的稅。我是不是應該寫成借銀行存款借應交稅費*未交增值稅（紅字）
1/441
2021-09-13
老師是不是小規模沒有進賬所以銷項也不做有收入貸的是主營業務收入，應交稅費~未交增值稅呢
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2023-11-04
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