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甲公司的企業所得稅稅率為25%，采用按季預繳。2019年第一季度甲公司實現的會計利潤總額為40萬元，取得國債利息收入2萬元，以前年度未彌補虧損6萬元。甲公司“長期借款”帳戶記載，年初向建設銀行借款20萬元，年利率為6%；年初向乙公司借款12萬元，年利率為10%，上述款項全部用于生產經營；另外甲公司計提資產減值準備2萬元。2019年第二季度實際利潤額的累計金額為56萬元，第三季度實際利潤額的累計金額為72萬元，第四季度實際利潤額累計金額為112萬元，假設無其他納稅調整事項，甲公司于2020年3月10日進行企業所得稅匯算清繳，根據以上經濟業務進行帳務處理
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2020-07-10
我們公司好多費用都沒有發票，然而都在對公賬銀行轉賬，這摩多費用要是都在外賬，在企業所得稅匯算清繳時候，不是要調整好多金額，有沒有簡單合理的處理辦法
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2021-01-20
你好，我們企業所得稅匯算清繳需要退稅，在稅務系統里要申請，請問申請理由寫什么，由于加計扣除引起的，雖然我們今年申請高新，但是高新申請結果還沒出來的
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2021-05-11
培訓費 只有收據 沒有發票 怎么做賬？？、 企業所得稅匯算清繳時 可以稅前抵扣嗎？
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2021-05-03
老師，問個事情，我們19年度的企業所得稅匯算清繳中，應繳所得稅1000元，已繳納5000元，退回4000元，4000元已沖回應交稅費的借方，剩下的1000元，現在計提所得稅費用嗎？
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2020-09-23
企業所得稅年報是在電子稅務局申報嗎？是不是要先報財務報表年報，再報所得稅匯算清繳
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2019-05-06
老師。企業所得稅匯算清繳的時候A105050表里面的工資薪酬調整表“稅收金額”那一列未填寫，導致多繳了將近6000元的稅收。現在申請退稅，請問我需要準備什么材料給稅局查賬？
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2022-05-27
老師，總分公司在不同的省份，這個企業所得稅是各算各的呢，還是匯總申報嗎？分公司營收不超300萬,人數也只有20人，資產總額不到100萬，為啥企業所得稅稅率是25%的呢？分公司還要做所得稅匯算清繳嗎？
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2024-04-25
老師，2019年個人所得稅匯算清繳是必須做的嗎？我2019年工作時間不滿12個月也需要做個人所得稅申報嗎？
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2020-06-04
企業所得稅匯算清繳應付所得稅為負數可以不申請退稅嗎？我是不是也可以在納稅調整表里調增收入
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2024-04-18
老師 18年所得稅匯算清繳的時候不是小微企業了。19年資產總額下來了。是屬于小微企業。還能繼續享受小微企業所得稅優惠嗎
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2019-05-23
企業所得稅匯算清繳中，銀行的手續費填在期間費用的哪里
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2023-05-09
老師，企業所得稅匯算清繳時 管理費用中的社保，公積金應填在期間費用的哪里
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2023-05-29
企業所得稅匯算清繳時，無形資產加速攤銷的金額怎么填
1/1997
2021-05-26
工程掛靠公司，公司需要收取多少費稅
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2019-01-15
10萬以內免稅，做收入時還需要提稅么？
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2019-04-13
老師，您好，現代服務保養費稅率是多少？
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2020-05-16
做稅審需要賬套，賬套是賬本的意思嗎
1/1700
2019-05-21
玩具廠開的模具費發票13%的稅率，對嗎
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2021-02-07
老師，2020年企業所得稅余額賬上怎么調整？會計科目怎么做？
企業所得稅匯算清繳的退稅會計分錄怎么做？
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2021-04-21
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